ОАЭ – одна из стран, куда могут свободно уехать россияне на фоне текущей геополитической ситуации. Получите ВНЖ Дубая за покупку недвижимости или регистрацию компании, связавшись с нашими специалистами!
Дубай — один из семи эмиратов ОАЭ, который много лет считается ведущим центром бизнеса и торговли, привлекая инвесторов со всего мира. Основной фактор, обуславливающий его популярность у предпринимателей и инвесторов — комфортные условия налогообложения. Репутация Дубая как налоговой гавани широко известна в деловых кругах, однако возникает закономерный вопрос: насколько это соответствует действительности сегодня?
В какой стране выгодно открыть оффшорный бизнес и воспользоваться низкими или нулевыми налогами россиянам и иностранцам? Заполните анкету, и наши эксперты подберут для вас оптимальный вариант.
Что такое налоговая гавань?
Налоговая гавань, также известная как налоговый рай — это страна или юрисдикция, в которой отсутствуют или крайне низкие налоговые ставки для определенных категорий налогоплательщиков или видов деятельности.
Такие территории привлекают бизнес и инвесторов, стремящихся оптимизировать налоговую нагрузку. В таких юрисдикциях физические и юридические лица могут пользоваться законодательными преимуществами, чтобы избежать уплаты:
- налогов в стране своего гражданства;
- более высокой ставки, по сравнению с фискальным сбором на этих территориях.
Рост популярности налоговых убежищ стал глобальным явлением, вызывающим обеспокоенность многих правительств и международных организаций, таких как ОЭСР и Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF).
Особенности налоговой системы Дубая
Налоговая система Дубая обладает рядом особенностей, которые делают ее привлекательной для бизнеса и инвесторов со всего мира, например:
- Отсутствие федерального подоходного налога для физических лиц: резиденты Дубая не обязаны платить налог на свой личный доход, что позволяет им сохранять значительную часть заработка.
- Нулевая ставка налога на прирост капитала: малый бизнес может получать прибыль без необходимости уплаты налога на прирост капитала. Средний и крупный бизнес обязан платить корпоративный налог, если годовая сумма дохода превышает 375 тыс. AED.
- Отсутствие налога на наследство: это делает Дубай привлекательным местом для состоятельных лиц, планирующих передачу своего имущества наследникам.
- НДС в размере 5%: введенный в 2018 году налог на добавленную стоимость — один из самых низких в мире.
- Дифференцированный корпоративный налог:
- 0% для компаний с годовым доходом до 375 тыс. дирхамов (около $ 102 тыс.);
- 9% на общих основаниях для компаний, превысивших минимальный порог доходов в 375 тыс. дирхамов;
- до 55% для отдельных видов деятельности, в основном связанных с добычей природных ресурсов (нефть и газ), налог взимается по прогрессивной шкале.
До 2023 года Дубай представлял собой зону с фактически нулевым налогообложением не только для физических лиц, но и для большинства компаний. Однако с 1 июня 2023 года в налоговое законодательство Эмиратов были внесены существенные изменения, в результате которых был введен корпоративный налог. Они были обусловлены как внутренними экономическими факторами, так и давлением международного сообщества в рамках борьбы с уклонением от налогообложения.
Какую компанию лучше открыть в оффшоре Дубай иностранцам и как это сделать быстро, безопасно и удаленно? Изучите наши предложения и задайте вопрос эксперту на личной консультации!
от 6225 USD
от 11240 USD
от 6850 USDПреимущества налоговой системы Дубая
Система налогообложения в Дубае предполагает ряд преимуществ для компаний и инвесторов, которые делают этот эмират привлекательным для ведения международного бизнеса:
- Максимизация доходов сотрудников. Отсутствие подоходного налога позволяет работникам получать на руки практически всю сумму своей заработной платы. Работники компании и руководители высшего звена могут существенно увеличить свой чистый доход, работая в Дубае.
- Увеличение инвестиционного потенциала компаний. Благодаря низким корпоративным налогам или их полному отсутствию (в свободных экономических зонах), предприятия могут реинвестировать большую часть прибыли в развитие бизнеса. Это способствует быстрому росту и расширению компаний, работающих в Дубае.
- Стратегически выгодное географическое положение. Расположение Дубая делает его идеальной точкой роста для компаний, стремящихся выйти на рынки Ближнего Востока, Африки и Азии. Это преимущество усиливается наличием развитой логистической инфраструктуры, включая один из крупнейших и наиболее загруженных аэропортов мира.
- Свобода валютных операций. Отсутствие ограничений на обмен иностранной валюты существенно упрощает для предприятий процесс перевода средств за границу. Это особенно важно для международных компаний, осуществляющих операции в различных валютах.
- Доступ к глобальным финансовым рынкам. Дубай является крупным международным деловым хабом, что обеспечивает компаниям и инвесторам доступ к различным мировым рынкам.
Как открыть компанию в Арабских Эмиратах иностранцу и не платить налоги? Изучите 5 способов регистрации бизнеса в Дубае и воспользуйтесь помощью опытных специалистов нашего портала!
Меры по обеспечению прозрачности
Несмотря на репутацию налогового убежища, в последние годы Дубай и ОАЭ в целом предприняли ряд значимых шагов для повышения прозрачности своей финансовой системы и приведения ее к соответствию международным стандартам, например:
- Участие в программе ОЭСР Base Erosion Profit Shifting (BEPS). ОАЭ присоединились к данной программе, ее цель — предотвращение вывода прибыли компаниями в страны с низкими налогами. Это демонстрирует готовность страны к сотрудничеству в борьбе с агрессивным налоговым планированием.
- Международное сотрудничество. ОАЭ подписали множество соглашений об обмене налоговой информацией с другими странами. Это снижает возможность использования этой юрисдикции в качестве убежища для уклонения от уплаты налогов, так как информация о финансовых операциях может быть передана фискальным органам других стран.
- Ужесточение законодательства. В Дубае действуют строгие законы по борьбе с отмыванием денег, что значительно усложняет использование финансовой системы эмирата для незаконной деятельности. Это включает усиленные требования по проверке клиентов банков и других финансовых учреждений.
- Введение системы экономического присутствия. ОАЭ внедрили требования к реальному экономическому присутствию для компаний, зарегистрированных в стране. Это означает, что юридические лица должны демонстрировать фактическое ведение бизнеса в ОАЭ, а не просто использовать юрисдикцию как номинальное место регистрации.
- Сотрудничество с международными организациями. ОАЭ активно взаимодействуют с такими организациями, как Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF). Это способствовало улучшению систем контроля и соответствия международным стандартам.
Если вас интересует второй паспорт и иностранное гражданство в других странах, запишитесь на бесплатную консультацию со специалистами нашего портала и получите полный комплекс услуг по данной теме!
Преимущества открытия оффшорной компании в Дубае
Несмотря на ужесточение международного финансового регулирования, Дубай продолжает оставаться привлекательным местом для регистрации оффшорных компаний. Основные плюсы открытия бизнеса в ОАЭ:
- Регистрация в свободных экономических зонах (СЭЗ). В Дубае существует около 50 СЭЗ, каждая из которых подходит под определенный вид предпринимательской деятельности. Эти зоны предлагают различные льготы и преференции для компаний, включая налоговые послабления.
- Компании, зарегистрированные в СЭЗ Дубая, могут быть освобождены от уплаты корпоративного налога на срок от 15 до 50 лет, независимо от суммы годовой прибыли. Это делает СЭЗ привлекательными для международных компаний.
- ОАЭ заключили соглашения об обмене налоговой информацией с более чем 50 странами, что позволяет иностранным компаниям, работающим на территории этой юрисдикции избежать двойного налогообложения.
- Оффшорные зоны Дубая находятся в белом списке OECD.
- Малый бизнес освобожден от уплаты корпоративного налога, средние и крупные компании платят 9% от дохода, если их годовая прибыль превышает 375 тыс. AED.
- Личный доход физических лиц, инвестиции в недвижимость и акции не облагаются корпоративным налогом.
- Низкая ставка НДС — 5%.
Процедура открытия оффшорной компании в Дубае
- Выбор подходящей СЭЗ, в зависимости от планируемой деятельности. На территории эмирата действует более 30 фризон. Каждая из них подходит для конкретного вида бизнеса.
- Регистрация названия компании. На этом этапе нужно выполнить несколько обязательных требований. Например, название должно быть уникальным, недопустимо использовать ненормативные слова. Также наименование компании должно соответствовать существующим моральным традициям исламского государства. В случае невыполнения этих и ряда других требований, вам откажут в регистрации названия, а это «затормозит» весь процесс в целом.
- Подготовка и подача учредительных документов. Устав, учредительный договор, соглашение между акционерами и т. д.
- Получение лицензии. Обязательное требование для всех видов бизнеса — лицензирование деятельности. Компания получит разрешительный документ со сроком действия в 1 год и с правом последующего продления.
- Открытие корпоративного банковского счета. Финансовое учреждение потребует от бизнесмена определенный пакет документов (исчерпывающий перечень есть у каждого банка). Также этот этап подразумевает прохождение строгих проверок в рамках борьбы с отмыванием денег.
- Аренда помещения. В соответствии с новыми требованиями об экономическом присутствии, компании должны реально находится на территории юрисдикции. То есть обязательно должен быть офис, сотрудники и фактическое ведение бизнеса в стране.
Если вы хотите, чтобы процесс регистрации бизнеса в ОАЭ прошел без сложностей — специалисты нашей компании помогут вам.
Инвестиции в недвижимость и получение ВНЖ
В текущей геополитической ситуации ОАЭ — оптимальная юрисдикция для переезда для граждан РФ и других юрисдикций. Наши специалисты помогут получить ВНЖ Дубая за покупку недвижимости или регистрацию бизнеса на территории одной из оффшорных юрисдикций.
Купить недвижимость в Дубае — не только привлекательный, но и прибыльный способ получения вида на жительство в ОАЭ, так как цены на квадратные метры постоянно растут и количество сделок купли-продажи увеличивается с каждым годом.
Так, согласно данным Dubai Land Department, в период с января по апрель 2024 года было совершено более 36,5 тыс. сделок с недвижимым имуществом, что на 17,5% больше аналогичного периода 2023 года.
Во втором квартале 2024 года эти показатели достигли рекордных отметок, по сравнению с 2023 годом. Например, в июне 2024 года было совершено 9498 сделок с недвижимым имуществом на этапе строительства, что на 71% выше июня 2023 года (5525 сделок).
Инвестиционные программы для получения ВНЖ
В 2023 году в ОАЭ были приняты новые условия программ инвестирования в недвижимое имущество для получения ВНЖ. Иностранным гражданам предлагается три способа получить ВНЖ за инвестиции, например:
- «Золотая виза». Инвестиция от 2 млн AED ($ 545 тыс.) в недвижимость дает право на получение долгосрочного разрешения на проживание в стране сроком на 10 лет. Это предоставляет ряд преимуществ, включая возможность проживания, работы и ведения бизнеса в ОАЭ.
- Стандартная инвестиционная виза. Для ее получения необходимо купить недвижимость, стоимостью от 750 тыс. AED ($ 204 тыс.). Это позволяет получить визу на 2 года.
- Программа для пенсионеров. Для иностранных граждан старше 55 лет инвестиция в недвижимость от 2 млн AED ($ 545 тыс.) дает право на ВНЖ сроком до 5 лет.
Недвижимое имущество можно купить в ипотеку, кредит или за наличные деньги, но только в специальных зонах, отведенных под новостройки. По состоянию на 3-й квартал 2024 года их больше 50.
Дубай — налоговая гавань или нет?
Дубай — это классическая налоговая гавань, однако предоставляет ряд фискальных преимуществ, отсутствующих в других оффшорных юрисдикциях. Например, нулевая ставка налогообложения на наследство при безналичных трансферах. Объединенные Арабские Эмираты предприняли ряд мер для повышения транспарентности финансовой системы и предотвращения уклонения от уплаты налогов. В результате, владельцы компаний и инвесторы получают благоприятный налоговый режим без опасения правовых последствий.
Остались вопросы по фризонам ОАЭ и релокации бизнеса в Дубай? Наши эксперты проконсультируют вас по всем темам совершенно бесплатно! Для этого свяжитесь с нами прямо сейчас по номерам телефонов, указанным в верхней части сайта, или отправьте свой запрос на корпоративный e-mail: info@internationalwealth.info
