Реестр лиц выполняющих значимый контроль в английских компаниях

Великобритания, несмотря на достаточно высокий уровень прозрачности своих компаний, еще в 2013 году пожелала стать пример показательным членом G20 и интегрировать открытый реестр бенефициарного владения английских компаний. Насколько амбициозно не звучало это заявление в октябре 2013 года из уст Дэвида Камерона, уже весной этого года открытый реестр бенефициарного владения (PSC Register) Великобритании, будет запущен.

Реестр лиц выполняющих существенный контроль в английских компаниях

Одна из задач PSC Register – выявление бенефициарного владельца или определение лиц, выполняющих весомый контроль. Для достижения цели, Объединённое королевство приняло законодательные поправки (раздел 81, Приложение 3 из Закона о коммерческих предприятиях малого бизнеса и занятости от 2015) требующие вести собственный реестр бенефициарного владения или контролирующих лиц, информация в котором будет публичной.

Кто такие лица выполняющие значимый контроль?

В соответствии с законодательными поправками, лицами, выполняющими значимый контроль в английских компаниях, являются лица, которые соответствуют любой из характеристик:

  • индивид владеет напрямую или косвенно более 25% акций или правом голоса;
  • индивид может назначить или снять с должности большинство членов Совета директоров (напрямую или косвенно);
  • индивид осуществляет или имеет право осуществлять «весомое влияние или контроль»;
  • трасти или траст, который соответствует одной из этих характеристик при выполнении своих обязанностей трасти относительно английской структуры; или
  • лица, что могут осуществлять или имеют право на осуществления существенное влияния или контроля над работой траста.

Какие английские структуры попадают под законодательные поправки?

По законодательство попадают структуры Великобритании:

  • частные;
  • не котирующиеся;
  • гарантийные;
  • неограниченные.

Закон не упоминает партнерства с ограниченной ответственностью (UK LLP), но практически гарантированно, что такие структуры также будут должны подавать информацию о бенефициарах.

Нужен бюджетный оффшор?

Что будет в реестре?

Он будет запущен в апреле 2016 года по адресу своего регистрационного офиса или по другому заранее указанному адресу в Великобритании.

Начиная с июня 2016 года британские структуры должны начать подачу информации в Реестр компании Великобритании (UK Companies House).

Бизнес обязан предоставить уведомление о том, где находится / хранится PSC Register для осуществления проверки при необходимости, а также Реестр компаний должен быть проинформирован о любых изменениях в английской компании в отношении бенефициарного владения. Исключение – если английская компания на протяжении всего своего существования имела доступный реестр бенефициарного владения для проверки по своему регистрационному адресу. Реестр PSC должен быть доступен для свободной проверки.

Запрос копии или части данных реестра бенефициаров платный, это может сделать любой человек.

Альтернативой владению и ведению собственного реестра бенефициарного владения по своему регистрационному или другому адресу, может быть выбрано хранение данных Реестра PSC в Реестре компаний в рамках «центрального реестра». Он открыт для проверки данных онлайн.

Реестр PSC будет содержать следующую информацию относительно лиц осуществляющих значимый контроль:

  • ИФО;
  • Страну проживания;
  • Национальность;
  • Дату, когда персона стала PSC;
  • Форма и способ получения выгоды;

Адрес проживания и дата рождения должны быть обязательно представлены, НО данная информация НЕ будет доступна публично.

Подача запроса

Лицо желающее получить право на изучение информации или получить копию по структуре из Реестра PSC должно подать заявку, содержащую следующую информацию:

  • От ФЛ – ИФО и адрес проживания;
  • От ЮЛ – наименование, и адрес лица отвечающего за подачу запроса от имени организации;
  • Цель получения информации;
  • Будет ли информация впоследствии раскрыта;
  • Если третье лицо будет частным, необходимо указать его ИФО, адрес и цель получения информации.

Необходимость подачи ответа на запрос от Реестра PSC

Если компания получает запрос на проверку или получение копии её реестра PSC, она должна в течение 5 рабочих дней: выполнить запрос или обратиться в суд.

Если компания выбирает подать заявление в суд, она должна оповестить об этом лицо подавшее заявку.

Если суд признает, что заявка на получение информации не имеет «походящей цели», в выполнении запроса можно отказать. Также судебные издержки будет оплачивать лицо подавшее запрос на предоставление информации. Однако, если суд не поддержал иск компании, она сразу после вынесения решения суда обязана предоставить данные лицу подавшему заявку.

Компания и каждый её офицер несёт криминальную ответственность, если при получении запроса на проверку или получение копии по реестру бенефициаров, она отказала заявителю без соответствующего судебного постановления.

Отказ выполнения требований

Каждая английская компания, что попадает под поправки, обязана определить соответствующих лиц выполняющих значимый контроль в компании и предпринять все необходимые меры, чтобы информация в PSC Register была актуальной. При необходимости, компании могут рассылать уведомления лицам, которые, по их мнению, являются PSC. И лица, получившие данное уведомление имеют 1 месяц для выполнения своих обязательств.

Также закон распространяется на лиц, которые предполагают или должны знать, что они являются PSC (независимо от того, получили они об этом уведомление или нет) относительно подачи информации о себе в компанию. Несоблюдение данных требований может привести к криминальной ответственности.

Чего ожидать в ближайшее время?

Итак, к апрелю 2016 года все английские компании обязаны определить лиц осуществляющих весомый контроль и создать PSC Register. Лица, которым важна конфиденциальность, должны освободить себя от весомого контроля до апреля этого года.

Избавить себя от PSC несколькими способами. Например, перестать осуществлять весомый контроль над английскими компаниями, как бенефициарный владелец через применение трастовых структур, или разделить акции уставного капитала нескольким бенефициарным владельцам, чтобы у каждого было менее 25%, или интегрировать определенные договоренности. Если ни один из выше представленных способов вам не подходит, придётся закрыть английскую компанию до апреля этого года.

Ждём ваш запрос на индивидуальную консультацию!

Нужна консультация?