В чем польза оффшорной компании в построении собственной финансовой стратегии?

Создание оффшорной компании является законным для жителей большинства стран СНГ. Это не сложно и дает целый ряд преимуществ для развития многих видов бизнеса.

Однако, прежде чем углубляться в их изучение, нужно подробнее остановиться на самом понятии оффшорной корпорации, и как она может быть полезна.

Понятие оффшорной компании

Под оффшорной компанией понимается иностранное юридическое лицо, зарегистрированное в стране, отличной от той, в которой проживает её владелец и является гражданином. В более широком смысле, это компания, которая создана и действует определенным образом в стране, которая предлагает более благоприятную налоговую среду.

В некоторых случаях вы даже можете создать корпорацию в стране, которая считается страной с нулевым налогом. Это не означает, что вы не будете платить местные налоги, хотя и это возможно в некоторых странах. Это означает, лишь то, как определяется ваше налоговое обязательство в вашей стране, может не касаться каких-либо активов, находящихся в оффшорной компании. 

Международное банковское законодательство развивается в настоящее время таким образом, что страны с классическим оффшорным законодательством практически перестали существовать.

Такие международные организации, как ФАТФ и ОЭСР, ведут борьбу с уклонением от уплаты налогов, размыванием налоговой базы и отмыванием криминальных и коррупционных доходов, полученных незаконным путем. Соблюдение или нарушение глобальных правил может привести различные страны как к отнесению их к списку не лояльных стран (черные списки офшоров), так и наоборот, абсолютно лояльных данным рекомендациям.

В результате  таких мер многие традиционные оффшорные страны перестали предоставлять налоговые льготы. Равно как и наоборот, страны, которые ранее никогда не считались оффшорными, всё больше вводят пониженные ставки налогов, с целью привлечь свободный капитал в свои экономики.

Поэтому, с точки зрения настоящего состояния международного права, имеет смысл рассуждать об оффшорных компаниях, как о зарубежных компаниях, зарегистрированных резидентами разных стран и имеющих налоговые или иные виды льгот.

Процесс регистрации оффшорной компании

Создание оффшорной корпорации во многом похоже на создание местной корпорации. Вам необходимо выбрать имя организации и зарегистрировать его в соответствующем органе. Это включает в себя подготовку и предоставление документации, требуемой регистрирующим агентством. Когда вашей корпорации предоставят статус юридического лица в выбранной стране, необходимо будет оплатить все государственные сборы и можно приступать к выбору иностранного банка, платежной системы или иной финансовой организации, которые наибольшим образом подходят для ваших целей.

Намного важнее другой вопрос: это определение законодательства, или страны, которые вам подойдут для конкретных целей вашей деятельности.

Это требует внимательного изучения стимулов, предлагаемых различными странами, а также налоговых требований. Это помогает понять, какую информацию, если таковая имеется, эта страна сообщает отечественным налоговым органам. Вы также должны знать, какие местные налоги и сборы  вам, возможно, придется заплатить, а также какие налоги вы сможете зачесть в своей стране в качестве выплаты налога у источника происхождения дохода (это в случае, если у ваших стран есть договор об избежании двойного налогообложения).

Сегодня нужно не уклоняться от налогов или размывать налогооблагаемую базу, а грамотно планировать свою деятельность в юрисдикциях, которые не числятся в черных списках ФАТФ и ОЭСР, но, при этом эффективно использую многие льготы разных стран для увеличения эффективности своей предпринимательской деятельности. Именно так поступают крупнейшие и быстрорастущие корпоративные структуры мира. Особенно в области IT, Fintech, искусственного интеллекта, игровой индустрии и пр. инновационных сегментов международного рынка.

Открытие банковского счета

Крупные банки очень неохотно открывают счета неизвестным компаниям. Особенно с учредителями из стран СНГ. Равно как и личные счета, основателям оффшорных компаний. В этом смысле плюсом будет, если вы открываете счет не в третьей стране, а в стране регистрации компании. Но, если это невозможно, то нужно просто больше времени потратить на изучение банковских предложений и выбрать тот банк, который будет согласен работать на приемлемых для вас и вашего бизнеса условиях.

Если этого не сделать, то можно потратить много времени на открытие в каком-то очень крупном банке, а по итогу, столкнуться либо с отказом в открытии без объяснения причин, либо с требованием крупного начального депозита, сумма которого может достигать миллионов USD.

Несмотря на отсутствие банковской тайны, в том смысле, как это было 10 лет назад. Если соблюдать все требования финансовых властей тех стран, где вы открываете и храните свои средства, можно не опасаться за кражи и утечку информации о ваших счетах по вине банков или платежных систем.

Помните, что ваша оффшорная корпорация может быть частью более широкого плана по защите и преумножения вашего состояния и ваших бизнес-планов. Владея оффшорной компанией, или даже целой сетью структур, вы обладаете большей защитой, экономической устойчивостью и конкурентным преимуществом.

Однако, это не значит, что вы можете нарушать законодательство тех стран, в которых зарегистрированы ваши оффшорные компании.

Здесь совет: наймите внешнего материально ответственного управляющего в случае, если вы не успеваете следить за всем одновременно.

Какие выгоды можно получить от оффшорной компании?

Существует несколько возможных способов создания оффшорной корпорации в рамках вашего плана сбережений, пенсионных фондов и инвестиций. Вот несколько примеров, которые нужно иметь в виду.

Защитите свои активы от изменений политического климата. Наличие ваших активов у иностранной корпорации, в стабильной стране означает, что они не подвержены изменениям на политической арене, которые в конечном итоге подрывают внутреннюю экономику.

Многие люди понесли убытки из-за спадов и других неблагоприятных экономических условий. Если ваши активы находятся в оффшорной компании, они, скорее всего, будут номинированы в нескольких валютах или иных финансовых инструментах, которые защитят вас больше, чем если бы ваши средства хранились во внутренних активах.

Вы можете использовать оффшорную компанию для покупки и владения недвижимостью. Это отличный подход, если вы в конечном итоге планируете отойти от дел в стране, где будет находиться ваша недвижимость. До этого времени, вы можете сдавать её в аренду и получать дополнительный доход, который может полностью покрывать издержки на содержание зарубежной недвижимости и, даже возможно приносить чистую прибыль.

Все это можно сделать через оффшорную компанию. Особенно будет рассматривать зарубежную недвижимость в качестве залога для привлечения кредитных ресурсов в ваши бизнес-проекты. В этом случае, с учетом получаемого дохода от аренды недвижимости, можно снизить кредитные издержки.

Конечно, всё индивидуально, но это нужно держать в планах при выборе как корпоративной структуры, так и самой страны для регистрации оффшорной компании.

Имейте также ввиду, что если оффшорная компания получает только пассивный доход от сдачи аренды в недвижимость, либо получает дивиденды или проценты от депозитов, то она будет признана пассивной и будет участвовать в автоматическом обмене финансовой информацией со страной вашего гражданства, как бенефициара компании.

Для того чтобы компания была признана активной, необходимо заниматься активными операциями по производству и/или реализации товаров и услуг. Причем доля активных операций в выручке оффшорной компании, не должна быть менее 50%. Это нужно учитывать при планировании своей деятельности, по крайней мере пока вы остаетесь налоговым резидентом другой страны.

Активы, находящиеся в корпорации, как правило, защищены от любых юридических действий против вас. Это означает, что если вам предъявлен судебный иск или фискальное требование в вашей стране и результат не в вашу пользу, то активы, находящиеся во владении оффшорной компании, не могут быть автоматически арестованы для урегулирования судебного решения. Зачастую о них даже не известно вашим истцам и силовым органам.

Даже если каждая копейка на ваших внутренних счетах будет конфискована, а каждый другой материальный актив используется для урегулирования этого спора, активы в оффшорной корпорации могут оставаться нетронутыми. 

Оффшорная компания может хранить активы, которые вы хотите вырастить, как часть ваших пенсионных планов. Инвестиции, а также срочные вклады, инвестиционные и трастовые паи могут быть созданы на имя оффшорной компании. Вы также можете учредить трасты на различные суммы и сроки в пользу оффшорной компании либо ваших близких людей, причем не обязательно родственников. Это позволяет вам воспользоваться инвестиционными возможностями, которые предлагают потенциал для большей прибыли. 

Не забывайте о преимуществах свободного доступа к валютным средствам, которые вы можете использовать во время поездок за границу. Счет дебетовой или кредитной карты, принадлежащий оффшорной компании, может помочь вам оплатить расходы с большой легкостью. Без лишних конвертаций, если хранить часть средств в различных мировых валютах. Вы можете делать личные конвертации на минимумах стоимости курсовых пар. Это позволит получать дополнительную прибыль плюсом к хеджированию ваших валютных рисков.

Помните о том, что всегда нужно следить за изменениями в налоговом законодательстве той страны, резидентом которой вы являетесь

Внутренние законы, влияющие на владение международными счетами, даже если они находятся в оффшорной корпорации, могут быть изменены. В некоторых случаях эти изменения могут быть в вашу пользу. В других случаях вам может потребоваться реструктуризация ваших международных активов, чтобы они соответствовали внутреннему налоговому законодательству. 

С этой точки зрения, всегда имеет смысл планировать свое налоговое резидентство. Например, гражданство таких стран, как Панама или Белиз, не только позволяет путешествовать во многие страны мира в безвизовом режиме, но и значительно сэкономить на налогах на прибыль. Но, это должно стать долгосрочным планом вашей финансовой независимости.

Помните, что хотя бухгалтеры и другие лица, которые управляют вашими финансами, скорее всего, сообщат вам об изменениях, знание о них, в конечном счете, является вашей жизненной необходимостью. Преимущество того, чтобы оставаться в курсе изменений, заключается в том, что у вас есть возможность предвидеть проблемы заранее и решать их до того, как они вас настигли. Создать дополнительные трудности для себя, не узнавая об изменениях законодательства, пока они не вступят в силу — это очень дорогая альтернатива.

Резюме

Существует несколько преимуществ, связанных с созданием оффшорной корпорации как способа управления, приумножения и защиты  вашего зарубежного бизнеса и активов. Поговорите, сегодня со специалистами по инвестициям и определите, как этот подход может работать на вас.

Даже если сейчас не самое идеальное время для регистрации оффшорной компании и открытия зарубежного счета, вы можете начать собирать информацию об этом и откладывать средства.

Наша компания с 2011 года занимается регистрацией зарубежных компаний и открытием иностранных счетов в банках и платежных системах разных стран.

Мы поддерживаем юридически множество работающих корпоративных и частных структур в США, Европе, Азии.

Если вы заинтересованы в развитии своих бизнес-проектов и защите результатов вашей деятельности, то запишитесь на бесплатную консультацию по определению перспектив регистрации оффшорной компании и открытия зарубежного счета.