Корпоративный счет для оффшорной компании: банк или платёжная система?

Лет 10–20 назад вопрос, вынесенный в заголовок, не имел особо смысла и считался сугубо теоретическим. Оффшорные компании безо всяких проблем открывали корпоративные счета в европейских банках, часто — дистанционно, причём бизнес, зарегистрированный в безналоговой юрисдикции где-нибудь на Карибах или в Азии, никто особо не проверял.

Но потом выяснилось, что оффшорные компании часто использовались не для ведения бизнеса, а для агрессивной налоговой оптимизации, вывода прибыли и сокрытия личности реальных бенефициаров. Юридической базы, которая позволяла бы эффективно бороться с такими тенденциями, на тот момент не существовало. Поэтому ещё несколько лет действующий status-quo сохранялся, хотя банки усилили проверки потенциальных корпоративных клиентов.

Ситуация в реалиях 2025 года разительно отличается от той, что сложилась в мировом бизнес-пространстве на начало XXI века:

• Открыть счёт в банке Европы, даже если компания зарегистрирована в той же стране и ведёт легальный бизнес, стало довольно трудно.
• Оффшорные структуры столкнулись с дефицитом финансовых услуг. Относительно просто можно открыть счёт в юрисдикции регистрации и международных банках, чью репутацию безупречной назвать сложно.
• Практически все европейские банки де-факто с оффшорными компаниями не работают. Формального запрета нет, но потенциальный клиент должен предоставить документальные доказательства экономического присутствия в конкретной стране Евросоюза. Если их нет, то счёт, скорей всего, не откроют. Исключения из этого правила есть, но они редки. Если компания озаботится созданием substance (офис, сотрудники, бизнес-связи с другими юрисдикциями в той же стране и др.), то она перестанет быть оффшорной. Возникнут налоговые обязательства, которые сделают регистрацию юридического лица в безналоговой зоне просто бессмысленной.

Деофшоризация и борьба с отмыванием денег

Причина настолько жёсткой политики банков по отношению к потенциальным и существующим клиентам — глобализация экономики. Ранее можно было зарегистрировать компанию в одной стране, управлять ею из другой, платить (или не платить!) налоги в третьей, выстраивая бизнес-связи в четвёртой. Но курс на деофшоризацию, взятый лет 10 назад, показал, что старые методы и приёмы либо уже не работают, либо их применение связано со значительными рисками.

Европейские банки были бы рады работать с оффшорными структурами, не обращая пристального внимания на особенности их бизнес-модели. Но национальные финансовые регуляторы быстро выявляют сомнительных клиентов. В результате банк вполне может лишиться лицензии, а его репутация будет непоправимо подмочена. Поэтому при выборе между прибылью от сотрудничества с одним клиентом и белым досье у «своего» регулятора банки ожидаемо отдают предпочтение последнему варианту.

Основные тенденции глобальной деофшоризации, делающие практически невозможным открытие счёта в европейском банке для классической оффшорной компании:

• автоматический обмен информацией;
• отказ от анонимности/конфиденциальности на законодательном уровне;
• вынужденное соблюдение банками принципов AML;
• обязательная проверка Due Diligence каждого потенциального клиента;
• жёсткие финансовые санкции в отношении банков, нарушающих, вольно или невольно, антиотмывочные рекомендации;
• усиление требований KYC, если ранее они были формальными, то теперь проверка источника денег и бенефициара счёта стали обязательными;
• практически обязательное требование к потенциальным корпоративным клиентам, касающееся реального экономического присутствия (substance);
• глобальные усилия FinCEN (подразделение Минфина США) по ужесточению банковского контроля.

Все эти причины делают открытие счёта для классической оффшорной компании в любом банке Европы крайне маловероятным. Исключения из этого правила случаются, но мы обычно рекомендуем нашим клиентам, запрашивающим такую услугу, альтернативные варианты (те же платёжные системы).

Ещё раз подчеркнём: банк не заинтересован в новых клиентах-нерезидентах. Как минимум если компания зарегистрирована в другой стране (необязательно оффшоре) и не имеет реального экономического присутствия в юрисдикции, где работает банк. Это означает, что теперь не юридическое лицо выбирает финансовое учреждение, а наоборот. Банк сам решает, с кем он будет работать. Причём малейшие сомнения трактуются не в пользу потенциального клиента.

Открытие корпоративного счёта — с какими трудностями можно столкнуться?

Сложности при открытии счёта можно преодолеть. Или, что будет точнее (и честнее по отношению к нашим клиентам), попробовать это сделать. Мы работаем с такими заказами, но если поступил запрос на открытие корпоративного счёта для оффшорной компании, обычно рекомендуем альтернативные варианты (аккаунт в платёжной системе). Они не только часто более выгодные (с учётом всех обстоятельств), но и не такие рискованные.

Счёт для оффшорной компании в банке Европы, недостатки и трудности:

• многочисленные трудности, часть которых относится к категории немодифицируемых (как-либо скорректировать их нельзя);
• значительная длительность процедуры открытия корпоративного счёта (нередко — более 3 месяцев);
• большой пакет документов;
• множество неформальных критериев, которые приводят к отказу (но потенциальный клиент о них часто и не подозревает);
• подтверждение реального экономического присутствия в юрисдикции, где работает банк (что автоматически нивелирует преимущества оффшорного статуса компании);
• дополнительные требования, просчитать которые на этапе предварительной подготовки невозможно;
• углублённый анализ деятельности компании (бизнес будут проверять под микроскопом);
• банк может трактовать понятие substance по-своему, поэтому «предсказать», какие конкретно доказательства понадобятся для подтверждения реального экономического присутствия, крайне сложно.

Ещё раз уточним: открыть счёт в европейском банке для оффшорной компании в принципе возможно. Наши эксперты успешно реализуют такие кейсы, используя все доступные инструменты, включая подачу предварительной заявки сразу в несколько финансовых учреждений (pre-approval). Но если вы ориентируетесь на минимальный риск отказа, мы готовы предложить более интересные варианты.

Счёт для компании в платёжной системе

Если вам был нужен корпоративный аккаунт, альтернативы традиционному банку ещё лет 10–15 назад не существовало. Но после разработки и запуска финансовых технологий, основанных на блокчейне, и дигитализации глобальной экономики такие сервисы начали постепенно появляться. Сначала они закрепились в потребительском сегменте, но со временем распространились и на корпоративный сектор.

Дополнительная информация: банки и платежные системы: отличия, сходства, особенности.

Счёт в платёжной системе подойдёт не каждой компании, поэтому говорить об универсальной замене банковского сервиса нельзя. Но во многих случаях такой аккаунт реально использовать для ведения бизнеса. Особенно если счёт в платёжной системе дополнит банковский, что даст компании ещё один уровень свободы.

Преимущества платёжной системы:

• относительно простая процедура открытия счёта (обычно — дистанционная, идентификация и верификация — по видеосвязи), отправка бумажных копий документов в большинстве случаев не требуется;
• более эффективное (в сравнении с традиционными банками) использование современных цифровых технологий;
• открытие корпоративного счёта в платёжной системе значительно быстрее (обычно не более 2 недель);
• выгодные тарифы;
• значительно более высокая скорость проводки платежей;
• требования к реальному экономическому присутствию (офис, сотрудники, деловые связи и др.) есть не во всех платёжных системах, но такие условия обычно более мягкие, чем в банках;
• возможность открыть счёт для оффшорной компании (о гарантиях говорить нельзя, но риск отказа в платёжной системе значительно ниже);
• возможность эмиссии платёжных карт и их привязки к существующим платёжным сетям (например, к PayPal);
• возможность открыть корпоративный счёт для high-risk бизнеса;
• удобное мобильное приложение;
• большой выбор валют, с которыми работает платёжная система (в ряде случаев транзакции будут проводиться через непрямой IBAN);
• принципиальная возможность открыть счёт для компании, в руководстве которой есть лица — граждане подсанкционных стран (со значительными оговорками, касающимися наличия у них альтернативного резидентства/ВНЖ/гражданства).

Заключение

Так что в итоге выбрать — традиционный банк или современную платёжную систему? Мы считаем, что такая постановка вопроса не совсем корректная. Счёт — это инструмент ведения бизнеса, его нужно подбирать под конкретные задачи и обстоятельства. Но реальность 2025 года такова, что у оффшорных компаний в большинстве случаев просто нет выбора.

Финансовые консультанты всё чаще рекомендуют предпринимателям открывать несколько корпоративных счетов — как в традиционных банках, так и в платёжных системах. Такой подход позволяет не только гибко управлять денежными потоками, но и снизить операционные риски, связанные с блокировками, задержками переводов и ограничениями со стороны одного провайдера.

Это особенно актуально на фоне ужесточения регуляторных требований: банки всё чаще останавливают операции или замораживают счета без предварительного уведомления — под предлогом внутреннего контроля, комплаенса или «управления рисками». Наиболее уязвимыми оказываются счета с международной активностью, нестандартными транзакциями или крупными переводами. Наличие альтернативного счёта — это своего рода «план Б», который даёт бизнесу устойчивость и защищает от внезапных перебоев.

Лучшие юрисдикции для открытия корпоративного счёта в платёжной системе в 2025 году:

• Великобритания (мультивалютный аккаунт);
• Казахстан (личный и корпоративный счет);
• Сингапур;
• Кипр;
• Гибралтар.

Подойдёт ли платёжная система для вашего бизнеса? Ответ на этот вопрос можно дать только после анализа конкретной ситуации, тщательной оценки всех факторов и имеющихся альтернатив. Нужны подробности по открытию корпоративного счёта? Интересует бесплатный подбор платежной системы для оффшорной компании в сфере high-risk бизнеса? Приглашаем на индивидуальную консультацию.