Банковская тайна: что это такое и зачем она нужна?

Банковская тайна — это правовой принцип, который позволяет банкам защищать личную информацию своих клиентов с помощью пронумерованных банковских счетов или других методов. Швейцария считается одной из первых стран, где банковская тайна была кодифицирована на законодательном уровне. В 1934 году в Швейцарии был принят Закон о банковской деятельности, который содержал строгие положения о сохранении банковской тайны. С тех пор подобный принцип внедрили в свои системы многие финансовые учреждения мира.

Что включает в себя банковская тайна?

Закон о банковской тайне предполагает, что определенный спектр информации о клиенте и его операционной деятельности не будет предан огласке и доступен третьим лицам. скрытой информации может различаться в зависимости от страны, однако этот принцип обычно включает такие элементы:

• Личные данные клиента. Его ФИО, адрес, страна проживания, паспортные данные, идентификаторы налогового или финансового характера.
• Операционная история. Это может быть история транзакций, займов, данные о финансовых сделках.
• Данные о счетах и депозитах. Номера текущих и сберегательных счетов, размеры вкладов, балансы, условия по депозитам.
• Отношение между банком и клиентом. Перечень услуг, которые клиент получает у банка, дополнительные условия обслуживания и соглашения.
• Информация коммерческого и делового характера. Данные о компании, корпоративная документация, сведения о корпоративных счетах и балансах на них, данные о партнерах и контрактах, об открытых или закрытых займах.

В этот перечень может входить любая другая информация о клиенте, которую нельзя открывать в соответствии с законодательством.

Главные принципы банковской тайны:

• защита личной информации клиента;
• анонимность;
• ограниченные условия раскрытия;
• соблюдение прав клиентов.

Клиент имеет право требовать сохранения конфиденциальности его личных данных и информации о его счетах.

Исключения из банковской тайны

В некоторых случаях делаются исключения и данные о клиентах, составляющие банковскую тайну, все же передаются третьим лицам. Когда такое возможно:

• в банк поступил запрос из суда или правоохранительных органов, проводится расследование; 
• запрос от налоговой службы;
• клиент сам дал согласие на разглашение разглашение банковской тайны и конфиденциальных данных.

В большинстве стран существуют положения, допускающие раскрытие информации для предотвращения отмывания денег и финансирования терроризма. Иногда в рамках сотрудничества между странами в рамках борьбы с финансовыми преступлениями информация о клиенте раскрывается. Если это было сделано безо всяких на то оснований, то банк и его сотрудники несут за происшествие юридическую ответственность.

Законодательство о банковской тайне

Спектр элементов, включенный в закон о банковской тайне той или иной страны, зависит от национальных правовых систем, традиций и экономических приоритетов. 

Обзор подходов к банковской тайне у некоторых стран:

• Швейцария — закон 1934 года о деятельности банков сделал разглашение банковской тайны и клиентской информации без его разрешения уголовно наказуемым преступлением. Конфиденциальность гарантируется законом, при этом швейцарское законодательство строго ограничивает передачу любой информации третьим лицам, в том числе налоговым органам, правительствам других стран или даже швейцарским властям, за исключением случаев, когда это требуется по запросу швейцарского судьи.
• Европейский Союз — закон о банковской тайне здесь интегрирован в национальные законы и сочетается с директивами ЕС. В последнее время требования к банкам со стороны международных организаций в рамках борьбы с уклонением от уплаты налогов и финансирования терроризма ужесточились, что привело к ослаблению уровня анонимности клиентов, защищенных банковской тайной.
• США — закон о банковской тайне (или BSA) требует, чтобы финансовые учреждения помогали государственным учреждениям выявлять и предотвращать отмывание денег. В частности, финансовые учреждения должны вести учет покупок оборотных инструментов за наличные, подавать отчеты об операциях с наличными на сумму, превышающую 10 000 долларов США (совокупная ежедневная сумма), и сообщать о подозрительной деятельности, которая может свидетельствовать об отмывании денег, уклонении от уплаты налогов и т. д.
• Россия — конфиденциальность регулируется Законом «О банках и банковской деятельности». Она включает в себя информацию о счетах, вкладах и финансовых операциях клиентов. Разглашение банковской тайны без согласия клиента запрещено, за исключением случаев, предусмотренных законодательством.
• ОАЭ — Эмираты строго придерживаются норм о сохранности данных клиентов и защиты их от третьих лиц в рамках банковской тайны. Однако государственные органы имеют право запрашивать информацию в случаях, связанных с борьбой с отмыванием денег и терроризмом.

Внедрение стандарта автоматического обмена финансовой информацией (CRS), разработанный ОЭСР, привело к тому, что в последнее время страны усилили контроль за банковской тайной. Это предполгает большую прозрачность и позволяет налоговым органам обмениваться информацией о клиентах.

Кто может получить доступ к банковской тайне?

Получить доступ к конфиденциальной информации о клиенте могут только ограниченные субъекты и только при соблюдении определенных условий.

Среди них:

• сам клиент и банк;
• судебные органы;
• правоохранительные и следственные органы;
• налоговая служба;
• центральные банки и органы надзора;
• комиссии по борьбе с отмыванием денег;
• прочие лица, если клиент сам дал на это разрешение.

В случае недееспособности клиента доступ к информации могут получить законные представители или опекуны.

Защита банковской тайны

В рамках соблюдения закона о нераскрытии информации финансовые учреждения используют целый комплекс мер. В него входят организационные, правовые и технические подходы, которые обеспечивают сохранность и неприкосновенность данных клиентов.

Какие меры в этих целях применяются:

• Организационные. Проводятся обучающие мероприятия персонала, на которых рассматриваются вопросы защиты данных, информационной безопасности. При этом доступ к клиентской информации имеет только ограниченный круг сотрудников.
• Правовые. Разрабатываются и применяются внутренние правила и процедуры сбора, хранения, обработки данных клиента, а также оглашается ответственность сотрудников за нарушение этих правил.
• Технические. Финансовое учреждение использует современные методы шифрования для защиты данных клиентов, сетевой инфраструктуры, применяют двухфакторную аутентификацию (2FA), шифрование передачи данных.
• Физические. Охраняются и защищаются от внешнего воздействия серверные комнаты, используется видеонаблюдение, регулярно проводится резервное копирование данных.

Также разрабатываются и внедряются планы реагирования на случаи утечки данных, включающие действия по локализации инцидента, уведомлению клиентов и минимизации ущерба.

Нарушение банковской тайны

Если по вине банка конфиденциальные данные клиента о его счетах и прочая скрытая информация попадет в руки третьим лицам, то финансовое учреждение ждут неприятные последствия:

• Ущерб репутации. Настоящие и потенциальные клиенты почувствуют, что в этом банке их данные не находятся в безопасности, поэтому после утечки возможен отток капитала и трудности с привлечением новых клиентов.
• Финансовые санкции. Банки могут быть оштрафованы на значительные суммы в соответствии с национальными и международными законами о защите данных и конфиденциальности. Такие штрафы могут быть наложены регулирующими органами.
• Юридические последствия. Пострадавшие клиенты могут подать на банк в суд и требовать компенсацию за моральный и материальный ущерб.
• Ужесточение требований со стороны регулятора. После нарушения банк может быть обязан усилить меры безопасности и пройти дополнительные проверки, что потребует значительных ресурсов и времени.

Например, банк TD Bank был оштрафован на рекордную сумму в 3 миллиарда долларов за нарушение Закона о банковской тайне и отмывание денег. Часть этой суммы — 1,3 миллиарда долларов — была перечислена в Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями Министерства финансов США.

TD Bank признал, что за шесть лет три отдельные сети по отмыванию денег перевели более 670 миллионов долларов. Помимо денежных штрафов, банк будет находиться под наблюдением в течение трех лет и на испытательном сроке в течение пяти лет.

В целом, нарушение банковской тайны влечет за собой негативные последствия для всех участников процесса и требует принятия комплексных мер для предотвращения подобных ситуаций и минимизации их последствий.

Как минимизировать вероятность утечки данных

Банк, который стремится усилить защиту данных клиента в рамках соответствия закону о банковской тайне, должен регулярно:

• обновлять программное обеспечение, усиливая защиту от новых угроз;
• хранить только актуальные данные, удаляя лишнюю информацию;
• периодические тестировать систему безопасности, проводят стресс-тесты и симуляции атак в целях выявления слабых мест в защите.

Во времена рассвета искусственного интеллекта многие банки используют ИИ для обнаружения аномальной активности и предотвращения попыток несанкционированного доступа. Некоторые финансовые учреждения начинают использовать блокчейн для защиты данных и обеспечения прозрачности финансовых операций при сохранении конфиденциальности.

Когда раскрытие банковской тайны допустимо?

Раскрытие информации о клиенте, которая подпадает под защиту в рамках банковской тайны, возможно только в строго определенных случаях, предусмотренных законодательством, для защиты интересов общества и обеспечения правопорядка.

Одно из ключевых положений позволяет финансовым учреждениям раскрывать информацию о клиентах, если он или его законный представитель предоставили письменное разрешение. Это может быть исполнитель или администратор в случаях, связанных с умершим клиентом, или любой другой законный личный представитель, если клиент недееспособен.

В каких еще случаях возможно раскрытие банковской тайны:

• судебное разбирательство (уголовное или гражданское);
• официальный запрос от органов по борьбе с коррупцией и финансовыми преступлениями;
• запрос налоговой службы в рамках проверки соблюдения налогового законодательства;
• в целях защиты интересов банка, если клиент подал против него в суд;
• форс-мажорные обстоятельства, когда речь идет об угрозе национальной безопасности, терактах или других серьезных общественных рисках.

Банки также могут раскрывать информацию в рамках автоматического обмена налоговой информацией (CRS) или соглашения по борьбе с финансированием терроризма и отмыванием денег (FATCA).

Сравнение банковской тайны с другими видами конфиденциальной информации

По сравнению с другими видами защищенных данных банковская тайна имеет определенные особенности. Она касается только финансовой сферы.

Будущее банковской тайны

На фоне ужесточения международного регулирования, повышения глобальных стандартов прозрачности, борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма, законы о банковской тайне становятся все менее суровыми. Органы финансового надзора стремятся найти баланс между защитой данных клиентов и общественной безопасностью. Даже Швейцария, некогда традиционно конфиденциальная финансовая юрисдикция, сегодня снижает уровень анонимности клиентов под давлением международных организаций и экономических партнеров. Глобальные кризисы, а также социальные и экономические вызовы ужесточают требования к раскрытию информации с целью выявления незаконных финансовых потоков.

Эксперты полагают, что в будущем банковская стайна станет более адаптируемой и гибкой по отношению к требованиям международного регулирования, защите данных и безопасности. Финансовые учреждения будут продолжать искать баланс между защитой клиентских прав и необходимостью раскрытия информации для обеспечения законности и прозрачности.