Что такое оффшорный банк: преимущества и возможности

Классический оффшорный банк — это финансовое учреждение, которое расположено в стране или зоне с низкими / нулевыми налогами. Такая структура территориально находится в другом государстве, не по месту постоянного проживания клиента. 

Идеальный оффшорный банк должен соответствовать следующим критериям:

• расположен в стране, которая не обменивается информацией с государством ПМЖ и налогового резидентства клиента;
• не передает данные о бенефициарах в общедоступный реестр;
• предлагает выгодные тарифы и лимиты;
• не устанавливается валютный контроль;
• надежно защищает деньги иностранных клиентов, в том числе страхованием и уровнем конфиденциальности.

Оффшорный банкинг — история

Свою популярность оффшорные банки получили во второй половине XX века, одновременно с появлением безналоговых зон. В России и других странах СНГ международные фининституты стали популярны только в 90-х. 

Именно в этот период предприниматели и состоятельные лица начали переводить свои активы в оффшоры для защиты от рейдерства и мошенников. Первыми популярными зонами для оффшорного банкинга стали: Кипр, БВО, Панама и прочие юрисдикции. 

Современные оффшорные банки предлагают следующие услуги: 

• обмен валюты;
• размещение депозитов;
• кредиты;
• денежные переводы;
• финансирование торговли;
• корпоративное управление;
• охрана и управление инвестициями;
• доверительные услуги;
• управление денежными ресурсами и многим другим. 

Большинство оффшорных банков расположено в экономически стабильных юрисдикциях, которые не просто гарантируют безопасность сбережений, но также предлагают систему страхования депозитов и других активов. Например, Люксембург, Гонконг. 

Несмотря на привлекательность учреждений в низконалоговых зонах, порядок открытия счетов и постоянного контроля над операциями ничем не отличается от более крупных международных финансовых институтов. За последние несколько лет по причине мирового давления на оффшорную индустрию в целом банки ужесточили свои требования относительно открытия банковских счетов нерезидентам. И 100% конфиденциальности добиться можно разве что через безотзывной траст, но никак не через банковский счет.

Регистрация собственного банка — есть ли смысл в такой идее?

Оффшорные юрисдикции привлекают преуспевающих предпринимателей, которые открывают в этих странах бизнес и собственные банки. В отличие от Европы или США, где открыть финансовое учреждение и получить на него лицензию сложно, в оффшорной зоне это сделать гораздо проще и дешевле.

Например, получив лицензию класса А в Белизе, учредитель имеет право привлекать клиентов из разных стран. Финансовые лицензии в Невисе, на Каймановых островах, в оффшорах БВО и на Сейшелах также сохраняют популярность и доступны иностранным предпринимателям.

Оффшорный банк можно открыть для определенной группы физических / юридических лиц и даже для одного владельца. А где это сделать выгоднее, зависит от многих критериев. Например, от цели создания банка в оффшоре, географии клиентской базы (по плану), структуры бизнеса (если открывается банк с ограниченными возможностями) и прочих моментов.

Какие бывают оффшорные банки

Международный банковский сектор можно разделить на три основные категории:

1. Банки с ограниченной лицензией класса Б могут вести деятельность только с определенным кругом лиц.
2. Финансовые учреждения с полной (генеральной) лицензией класса А — это полноценные финансовые институты мирового уровня, клиентами которого могут стать любые иностранные компании и / или частные лица. 
3. Представительские структуры функционируют только в стране своей регистрации, а со временем приобретают финансовую лицензию в другой юрисдикции и открывают там представительство. Например, банк зарегистрирован в Панаме, получил лицензию в Европе. В такой ситуации льготный налоговый режим и конфиденциальность остаются приоритетами банка, а количество международных клиентов возрастает.

Одним из главных отличий оффшорного банка от европейских финучреждений является требование к минимальному размеру оплаченного акционерного капитала. Иностранный банк создается при меньших затратах, в отличие от оншорных учреждений, для которых список требований достаточно велик (крупный акционерный капитал, наём персонала, поддержание определенной репутации и прочее).  

Чаще оффшорные банки создаются для решения финансовых задач конкретной структуры — траста или компании. Это упрощает международные платежи, финансовое планирование и оптимизацию налогов.

Насколько выгодно иметь свой оффшорный банк — резюме

Причины, по которым имеет смысл получить банковскую лицензию в оффшоре и открыть свой банк:

1. Это отличный механизм для оптимизации финансовой структуры любой компании. В случае политических волнений или давления в стране осуществления бизнеса часть клиентов можно перенаправить на обслуживание в оффшорный банк. Это позволит сэкономить, защитить активы от всевозможных рисков, которые возникают при использовании местных платежных систем и банковских услуг.
2. Доступ к услугам мирового финансового рынка и мировому сообществу банкиров. Таким образом, учредитель оффшорного банка может наладить партнерские связи и получить достойный опыт.
3. Доступ к международной сети корреспондентских банков. Корсеть используется для международного распределения капиталов и осуществления валютных транзакций. Посредством своего оффшорного банка можно перенаправлять капитал на корсчета.
4. Использование оффшорного банка как корсчета для обслуживания внешнеторговых операций клиентов коммерческого финучреждения. Именно распределение финансового потока в разных валютах зачастую является одной из главных целей создания зарубежного банка.
5. Поддержание финансовых операций собственной компании, которая является основным клиентом банка. Это позволяет сэкономить на комиссиях и получить прибыль от таких операций. 
6. Посредством своего оффшорного банка можно приумножать капитал на местном рынке ценных бумаг. 
7. Предоставление аккредитивов, где оффшорный банк является связующим звеном с представительством в стране обработки документов и поддержания связей с клиентами. 

Привилегий и бонусов от банковской лицензии в оффшоре много. Не меньше плюсов для клиентов финансового учреждения. Ведь оффшорный счет — это не только инструмент для снижения расходов, но и способ защиты активов.