Британские Виргинские острова (БВО) увеличивают количество финансовых продуктов для привлечения международных инвестиций и поддержания репутации юрисдикции, как привлекательного финансового центра. Комиссия по предоставлению финансовых услуг БВО на основании Регламентирования о Ценных бумагах и Инвестиционном бизнесе от 2015 года (Регламентирование) представила два абсолютно новых типа фондов.
В соответствии с Регламентированием были представлены два новых фондовых продукта: «Инкубаторный (Incubator Fund)» и «Подтвержденный (Approved Fund)».
Инкубаторный Фонд, как продукт предоставит возможность для новых менеджеров создать послужной список в пользу начального капитала, и кто желает сократить время выхода на рынок и размер связанных с этим расходов. Менеджеры Подтвержденного Фонда будут больше нацелены на инвесторов, которые тесно связаны и имеют более частную природу, поэтому такой тип организаций будет более привлекателен для семейных офисов.
Регламентирование входит в силу начиная с 1 июня 2015 года.
Фонды на БВО
Инкубаторный Фонд на БВО
Данный тип организации имеет следующие основные характеристики:
- Доступен для «сложных частных инвесторов», минимальные первоначальные инвестиций составляют 20 тыс. US$;
- Максимальный размер инвестиций может достигать 20 млн US$;
- Максимальное количество инвесторов составляет 20 лиц;
- Организация соответствующая критериям выше (20-20-20), может оперировать сроком до 2 лет (может быть продлен еще на 1 год) до момента трансформации в более сложную структуру, как Подтверждённый фонд, частный или профессиональный фонд или осуществить ликвидацию.
- Нет требования к назначению чиновников (т.е. администратора, хранителя или менеджера), но нет требования к назначению аудитора.
- Нет требования к меморандуму – предполагается замена краткосрочным списком предупреждений относительно инвестора.
- Упрощенное утверждение/ лицензирование организации для начала бизнеса за два рабочих дней после получения заявления Комиссией Финансовых Услуг БВО.
Подтвержденный Фонд на БВО
Этот фонд похож на частный, который предлагается на БВО, однако Подтвержденный Фонд меньше регулируется, а также обладает следующими характеристиками:
- Максимальное количество инвесторов составляет 20 лиц;
- Нет порога минимального размера инвестиций;
- Максимальный размер инвестиций может достигать 100 млн US$;
- Нет максимального срока работы организации, однако если количество инвесторов превышает 20 или размер максимального количества инвестиций за 2 месяца подряд превышает разрешенный, а также нет планов по уменьшению в течении 7 дней, нужно трансформировать фонд в более сложный фондовый продукт, такой как частный или профессиональный фонд, или осуществить его ликвидацию.
- Необходимо назначение администратора, но нет требований к назначению хранителя, менеджера или аудитора.
- Нет требований к меморандуму – предполагается замена краткосрочным списком предупреждений относительно инвестора.
- Упрощенное утверждение/лицензирование фонда для начала бизнеса в течении двух рабочих дней после получения заявления Комиссией Финансовых Услуг БВО.
Текущие обязательства
Оба типа организаций имеют текущие обязательства, однако они не настолько обременительные по сравнению с текущими обязательствами ранее принятых фондов на БВО. Подробнее с основными текущими обязательствами Инкубаторного и Подтвержденного Фондов можете ознакомиться ниже:
- На ежегодной основе необходимо подавать финансовый отчет без аудиторской проверки в Комиссию Финансовых Услуг БВО.
- Для Инкубаторного фонда – необходимо подавать также полугодовой оборот до 31 июля и 1 января указывая детали на 30 июня и 31 декабря в Комиссию Финансовых Услуг БВО: (a) количество инвесторов, (б) общий объем инвестиций, (в) совокупные подписки, (г) совокупные выплаченные погашения (д) стоимость чистых активов фонда, и (е) сведения о каких-либо существенных жалобах инвесторов. Оборот на 31 января также должен указывать, что фонд не нарушает требований Регламентирования.
- Для Подтвержденного Фонда – необходимо подавать ежегодный оборот до 31 января, указывая детали в Комиссию Финансовых Услуг БВО: (a) что фонд не нарушает требований Регламентирования; (б) сведения о каких-либо существенных жалобах инвесторов; (в) 31 декабря, крайний срок для подачи данных о количестве инвесторов, объеме инвестиций, совокупных подписках и совокупных погашениях выплаченных инвесторам, и (г) нетто стоимость активов фонда.
- В обеих случаях фонд должен иметь двух директоров (один физическое лицо);
- Должен быть авторизированный представитель;
- Необходимо оплачивать ежегодный сбор за продление;
- В течение 14 дней нужно сообщить в Комиссию Финансовых Услуг БВО о любых изменениях в информации предоставленной на момент подтверждения заявки, или о любом вопросе, который может иметь материальное воздействие.
- Если размер инвесторов превысит разрешенное количество, или совокупные инвестиции в течение периода сроком до 2 месяцев подряд, необходимо уведомить об этом Комиссию Финансовых Услуг БВО в течение 7 дней по факту и подать заявление на трансформацию в частный, профессиональный или подтвержденный фонд (в случае Инкубационного) или подать на его ликвидацию.
Трансформация Инкубационного фонда
Инкубационные фонды могут продолжать свою деятельность разрешенные два года, после, в соответствии с Регламентированием, необходимо подать заявку в Комиссию Финансовых Услуг БВО, как минимум за 2 месяца до окончания 2-х летнего срока существования фонда, для трансформации Инкубационного фонда в частный, профессиональный или Подтвержденный.
Запуск двух новых типов фондов на БВО доказывает неугасаемое желание поддержать привлекательность БВО, как финансового цента в нелегкие для юрисдикции времена. Несмотря на стремительное развитие процесса деоффшоризации в все потенциальные риски, которые возникают при сотрудничестве с БВО, нельзя недооценить старание правительства поддержать репутацию юрисдикции и удержать необходимый уровень инвесторов на БВО, для дальнейшего беспроблемного существования и процветания юрисдикции.
Если заинтересовались учреждением Инкубационного или Подтвержденного фонда на БВО, пишите на нашу электронную почту.
Регистрация Траста и Частной Трастовой Компании на Британских Виргинских Островах
Регистрация бизнес компании на Британских Виргинских Островах (BVI BC)
Александра Эрлангер 
03 июня 2015 
