Законодательный статус криптовалюты в оффшорных странах

Криптовалюты являются высокорисковым активом. Это связано не только с их волатильностью, но и с тем, что их статус урегулирован законодательно далеко не во всех странах. К тому же проекты многих коинов только проходят пилотные стадии и в случае неудачного старта могут оказаться скамом. Однако многие инвесторы видят большие перспективы в криптовалютном рынке, а потому стремятся вести деятельность в странах, которые признают коины и регулируют их оборот. Узнайте, как разные оффшорные страны определяют статус цифровых денег и криптобизнеса в 2025 году.

Регулирование криптовалют в оффшорах

Оффшорные юрисдикции подходят к криптовалютам по-разному, в зависимости от своей нормативно-правовой среды. Некоторые легализуют их как законное платежное средство наравне с фиатными деньгами или как актив (по аналогии с ценными бумагами), в то время как другие категорически запрещают их использование, поэтому прежде, чем рассчитывать на мгновенные трансграничные платежи с помощью коинов с контрагентами из разных стран, стоит убедиться, что такие переводы в них разрешены.

От чего зависит статус криптовалют в разных странах 

Статус криптовалюты в той или иной оффшорной юрисдикции определяется не только тем, признана она в государстве или нет. Компании, которая планирует вести бизнес в стране, стоит учитывать следующие факторы:

• Правовой ландшафт криптовалюты: насколько обширная и подробная нормативная база регулирует их оборот, есть ли правовые прецеденты применения этих норм.
• Классификация криптовалюты (например, товар, ценная бумага, валюта и т. д.).
• Отношение финансовых институтов в государстве к законам о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем (AML) и финансированию терроризма (CFT).

Например, оффшорные юрисдикции, которые одними из первых разрешили использование криптовалют, являются Коморские, Британские Виргинские, Каймановы Острова, Гибралтар, Сальвадор.

Важно помнить, что криптовалюта все еще является новым и развивающимся классом активов, что может затруднить прогнозирование того, как будет развиваться этот рынок на территории того или иного оффшора. Кроме того, криптовалютная индустрия постоянно меняется, поэтому полезно всегда быть в курсе последней информации.

Где зарегистрировать криптокомпанию

Большинство оффшорных стран оказались более лояльными к криптовалютам, чем государства, которые не относятся к этой категории. Но не все инвесторы ищут юрисдикции с полным регулированием коинов. Ведь если нормативно-правовая база в отношении криптовалют в государстве находится на начальной стадии, то у инвесторов больше пространства для свободы действий.

Конечно, это сопряжено с рисками: если правовой базы нет, то нет и гарантии, что бизнес будет защищен. Однако для тех, кого они не смущают, оффшорные страны позволяют использовать криптовалюты без ограничений.

Также существует ряд юрисдикций, которые не поддерживают торговлю криптовалютой, вводят запрет на оборот всех цифровых активов, но при этом создают банковскую инфраструктуру на основе блокчейна. Так сделали в Китае. Страна видит потенциал в технологии, но только для улучшения своей нынешней денежной инфраструктуры, поддерживаемой правительством, а не с целью ее полной замены.

Другие страны, например, Сингапур используют криптовалютные возможности по максимуму. Страна подтвердила статус мирового лидера в развитии финтеха, разработав предусмотрительную законодательную базу о криптовалюте, которая сделала страну привлекательным местом для криптоинноваций и ICO. Есть и определенные условия: все блокчейн-предприятия должны придерживаться правил кредитно-денежного управления MAS. Рассмотрим популярные оффшорные юрисдикции с разным статусом криптовалют.

Коморские Острова 

Союзное государство позволяет получить криптолицензию для осуществления широкого спектра операций с токенами, включая деятельность криптобирж, кредитные и депозитные, обменные услуги, выпуск и хранение ценных бумаг и др. Особенностью юрисдикции является возможность сформировать партнерские отношения с банками. Учреждения сотрудничают с криптокомпаниями с лицензией несмотря на то, что подобная деятельность относится к сектору с высоким риском.

Сальвадор 

Страна является дружественной юрисдикцией для ведения криптовалютного бизнеса благодаря подробному регулированию — Закону о биткоине и Закону об эмиссии цифровых активов (LEAD). Сальвадор первым в мире признал криптовалюты платежным средством в 2021 году и позволяет бизнесу получить лицензию на осуществление деятельности, связанной с цифровыми активами.

Британские Виргинские острова (БВО)

Регулирование криптовалют на БВО пока не до конца сформировано, но Комиссия по финансовым услугам (BVI FSC) уже выпустила руководство, объясняющее, как регулировать ICO и криптовалютные фонды. Если компания управляет инвестициями в криптовалюты или занимается выпуском токенов, ей может потребоваться лицензия FSC. 

На Британских Виргинских Островах можно зарегистрировать BVI Business Company и легально вести криптовалютный бизнес. Юрисдикция привлекает предпринимателей нулевыми налогами на прибыль и прирост капитала, высокой конфиденциальностью и гибкими требованиями к отчетности.

Белиз

В Белизе отсутствует отдельная лицензия для криптовалютных компаний, однако можно использовать лицензию на предоставление финансовых услуг (IFSC License) или лицензию для инвестиционных компаний (Securities License under SIA 2021), которые выдает Комиссия по финансовым услугам (Financial Services Commission; FSC). 

Регистрация LLC в Белизе — это отличное решение, если планируете разрабатывать блокчейн-продукты, вести консалтинговый бизнес или инвестировать в цифровые активы. Юрисдикция предлагает нулевые налоги, полную конфиденциальность владельцев и гибкость корпоративного управления, что делает ее привлекательной для международных предпринимателей. 

Основные риски использования оффшорных компаний для криптодеятельности 

Наряду с преимуществами оффшорных юрисдикций для ведения криптовалютной деятельности существует ряд рисков, о которых необходимо помнить владельцам компаний.

Отсутствие широкого одобрения регулирующих и государственных органов

Криптовалюта еще не является полноценно регулируемым классом активов, у бизнеса или инвесторов нет полной правовой защиты. Они могут потерять средства, если рынок рухнет или, например, если они станут жертвой мошенничества при торговле криптовалютой, на них не распространяется действие закона о защите прав потребителей.

Высокая волатильность 

Криптовалюты волатильны, движение их стоимости непредсказуемо, цена может сильно колебаться в зависимости от спроса и предложения, настроений инвесторов и пользователей, государственного регулирования и громких событий. Как известно, рынок не может только расти, рано или поздно его ждет медвежий тренд, а значит, стоимость коинов может резко упасть, в результате чего инвестор понесет большие потери.

Противоречивая репутация

В связи с высоким уровнем анонимности и технической сложности криптовалюта часто используется для незаконной деятельности, такой как отмывание денег, уклонение от уплаты налогов, шантаж или финансирование террористических организаций. Поэтому многие компании, которые дорожат репутацией, отказываются от токенов.

Что ждет регулирование криптовалют в будущем? 

Правительства многих стран уже оценили потенциал криптовалюты и активно внедряют правила и нормативную базу, чтобы контролировать ее оборот. Также многие страны упростили регистрацию оффшорных компаний для ведения криптовалютной деятельности, а также создали благоприятную атмосферу для внедрения технологии блокчейн в разных сферах.  Налоговое законодательство в этих странах также способствует владению криптовалютой.

В связи с активной интеграцией цифровых денег в разные сферы, в будущем стоит ожидать увеличения количества оффшорных стран, разработавших подробную нормативно-правовую базу для регулирования оборота криптовалют. Вероятно, что также его регламентируют на международном уровне. Например, Европейский Союз разработал законодательную базу MiCA, которая действует во всех государствах-членах.

Заключение

Криптовалюта — это сложный и волатильный класс активов, оборот которого не урегулирован во многих юрисдикциях. Это затрудняет работу предприятий в криптовалютном пространстве. Существует ряд рисков, связанных с использованием оффшорной компании для торговли токенами, включая отсутствие правовой защиты, волатильность и репутационные риски.

По мере того как криптовалюта становится все более перспективной, можно ожидать внедрения большего количества правил на национальном и международном уровнях. Оффшорные криптовалютные компании должны будут адаптироваться к этим изменениям, чтобы вести деятельность, в соответствии с требованиями, иначе им грозят штрафы. Если у вас остались вопросы по регистрации оффшорных компаний для криптовалюты — свяжитесь с нашими экспертами уже сегодня.