Мальтийская компания для игорного онлайн-бизнеса + Лицензия для игорного онлайн-бизнеса на Мальте

«Страсть к игре — самая сильная из страстей».
Александр Пушкин

Азартные онлайн игры покорили умы и пленили сердца игроков всего мира. Даже компания «Facebook», продав количество виртуальных «тракторов» по $10 каждый в миллионах штук больше, чем было продано 190 000 реальных за весь 2011 год фермерам США и Канады (заметная разница, правда?), успешно реализует азартные игры онлайн со своим партнером «Zynga». Интересно, а у них есть лицензия? Уверена в положительном ответе.

Мальта

Лицензируют игорный бизнес не только мировые финансовые гиганты. Подавляющее большинство иностранных казино, покер-румов, работающих онлайн и предоставляющих свои услуги удаленно, зарегистрировано на Мальте. Там же для этих компаний открыты банковские счета. Правовые институты Мальты в один момент оценили выгоду благосклонного отношения к такому виду бизнеса и принялись разрабатывать процедуры для его лицензирования.

Мальта – страна ЕС, процесс лицензирования – строгая процедура, продукт «компания и лицензия» не дешевый и его окупаемость очевидна в плане возможностей для Вашего бизнеса и перспектив сотрудничества с серьезными партнерами, банками в целях расширения бизнеса и увеличения его оборотов.

Во всем мире ужесточаются требования к игорному бизнесу.

Компаниями игорного бизнеса считаются:

— онлайн казино;
— лотереи;
— слот машины;
— онлайн-ставки;
— покер-румы;
— бинго;
— продажа программного обеспечения.

Преимущества регистрации игорной компании на Мальте

  1. Мальта – член ЕС: политически и финансово стабильная страна Мальта придаст престижности Вашему бизнесу, так как Мальта не является оффшорной зоной;
  2. Возможность открытия счетов в мальтийском банке, никаких ограничений со стороны банка при открытии счета;
  3. Мальта – юрисдикция выбора европейских букмекерских контор и интернет-казино;
  4. Гарантия доверия со стороны потенциальных клиентов – игроков казино;
  5. Возможность подключения к прямому мерчант-счету для процессинга кредитных карт в интернете;
  6. Налоговые льготы и преимущества для лицензированных игорных компаний такие же, как и для торговых мальтийских компаний (в списке внизу статьи Вы можете по предлагаемым ссылкам перейти на статьи блога и ознакомиться с информацией по торговым компаниям Мальты);
  7. Ставка налога 5-6%;
  8. Возможность получения ВНЖ в Мальте.

Стоимость пакета Компания для игорного онлайн-бизнеса + Лицензия для игорного онлайн-бизнеса на Мальте составляет от 52000 EUR, продление компании и лицензии от 30000 EUR.

В таблице для скачивания «Игорная_Компания_Лицензия_Налоги» Вы можете ознакомиться с подробными расценками на услугу, а также налогами, которые обязана платить компания игорного онлайн-бизнеса на Мальте.

Составляющие пакета:

  1. Регистрация компании на Мальте.
  2. Профессиональные услуги процесса получения лицензии.
  3. Оплата государственных пошлин за подачу заявления на получении игорной лицензии & выдачу лицензии.
  4. Проведение обязательного системного аудита.

Оплата услуг резидента Мальты (Key Official) – обязательное требование законодательства: Key Official – это должностное лицо, которое представляет компанию в государственных органах Мальты. Для мальтийской игорной компании в процессе ее регистрации участие резидента Мальты является обязательным требованием регулятора.

Обсудить детали с экспертом

Уточните список необходимых документов, узнайте обо всех нюансах процесса, сроках и стоимости у профессионалов портала.

Связаться с экспертом whatsapp_icoBannerWhatsApp telegram_icoBannerTelegram
banner_people

Особенности процесса лицензирования игровой деятельности на Мальте

Мальтийская компания с игровой лицензией, полученной на Мальте, может оказывать услуги клиентам-резидентам далеко не всех стран. Такие фирмы НЕ принимают платежи от граждан США и карты, выпущенные американскими банками. Мы рекомендуем нашим клиентам расширять свою клиентскую базу в направлении ЕС, стран СНГ, но не американского рынка. Надеюсь, Вы по достоинству оцените нашу честность.

Срок выдачи лицензии – пять (5) лет.

Размер уставного капитала мальтийской компании зависит от класса игорной лицензии от 40 000 евро до 100 000 евро. Уставный капитал должен быть оплачен до подачи заявления на ведение игорного бизнеса в государственные органы Мальты.

Классы лицензий 

На Мальте существует возможность получения лицензии одного из четырех классов.

Существует всего четыре класса игорных лицензий и каждая выдается на отдельный вид деятельности. Это значит, что каждый вид игорной деятельности требует получение соответствующей лицензии своего класса.

Класс 1 выдается интернет-казино, Класс 2 – букмекерским конторам, Класс 3 – бинго, биржи ставок, покер, Класс 4 – поставщикам специального «софта» для компаний игорного онлайн-бизнеса.

Правила удаленных игр предполагают существование и выдачу четырех разных классов лицензий, поговорим о них подробно. Прошу Вас заметить существование сублицензий.

Виды лицензий на игорный бизнес на Мальте

Класс 1 Remote Gaming Licence – выдается операторам игорного бизнеса, куда входят казино типа настольных игр, лотереи и слоты. С момента как лицензиат снижает полный риск игорной деятельности, игрокам гарантируется победа. Лицензиат должен позаботиться о дополнении своего программного обеспечения утвержденным LGA Генератором случайных чисел RNG (Random Number Generator).

Лицензия класса 1 подойдет для онлайн казино, лотерей, слот-машин.

Класс 1 on 4 Remote Gaming License (предоставляем оригинальный английский перевод данной лицензии) – лицензия на онлайн игры для всех типов игр на удачу (games of chance) и игр на опыт (games of skill), предоставляемых по Классу 4. Операторы Класса 4 могут быть компанией, которой владеет оператор с лицензией Класса 1 или быть независимой третьей стороной – независимым оператором. Существуют разные поставщики программного обеспечения.

Класс 2 Remote Gaming Licence – покрывает деятельность операторов, которые управляют риском, основываясь на одноразовом событии и используя для этого рынки. Данный класс лицензии покрывает традиционные ставки с фиксированными выигрышами и некоторые формы ставок, например, на спортивные события.

Лицензия класса 2 подойдет для онлайн-ставок.

Класс 3 Remote Gaming Licence – для операторов, которые организовывают игры между игроками, но не разделяют риски, так как не принимают участие в играх, и получают только комиссию.

Лицензия класса 3 подходит для провайдеров обмена ставками, бинго, тотализаторов и покер румов.

Класс 3 on 4 Remote Gaming Licence – существует для проведения и поощрения развития игорного бизнеса с Мальты.

Выдается операторам, которые проводят или содействуют игорному бизнесу с Мальты существующей лицензии Класса 4.

Класс 4 Remote Gaming Licence – эта лицензия для продавцов программного обеспечения, которые предоставляют хостинг и управляют операторами удаленных игр. Они не могут разделять риски игр, только получать коммиссию.

Лицензия класса 4 выдается продавцам программного обеспечения.

Подавляющее большинство компаний игорного бизнеса создается в форме онлайн-казино.

Основные требования:

  1. Учреждение мальтийской компании.
  2. Подготовка и подача пакета документов, которые должны быть переведены на английский язык и нотариально заверены.

Документы подаются всех участников компании:

— Справка о структуре владения & управления компанией;
— биография и резюме каждого участника;
— копии гражданского и загранпаспортов;
— два (2) рекомендательных письма от партнеров (адвокат, юрист, лицо, с которым Вы профессионально сотрудничали);
— рекомендательное письмо из банка;
— документ, подтверждающий адрес проживания: копии счетов за коммунальные услуги, в которых присутствует информация: Ваше полное имя и полный адрес;
— справка из милиции о несудимости.

Дополнительно:

— бизнес-план;
— финансовый план;
— маркетинговый план;
— полная техническая документация и информация об используемом программном обеспечении, которое используется для процессинга банковских кредитных карт;
— протоколы безопасности, шифрования, ограничения доступа и сохранения данных, используемые антивирусные программы.

Процесс подачи заявки на Мальту удаленно

Государственный орган Мальты, который занимается лицензированием субъектов игорной промышленности Lotteries& Gaming Authority (LGA) применяет строгий процесс удаленной выдачи лицензии компаниям игорной промышленности.

В июне 2011г. мальтийский регулятор Lotteries& Gaming Authority (LGA) принял процесс, состоящий из трех шагов, получение лицензии на игорный онлайн-бизнес удаленно. С вступлением в силу Закона Legal Notice 90 в 2011г. (июнь), весь процесс гармонизирован в одну последовательную процедуру.

Передапликационный процесс

Перед получением заявки в LGA, наш партнер на Мальте способствует прохождению процесса с клиентом для того, чтобы удостовериться, что все необходимые требования LGA в рамках аппликационного процесса в порядке. В этом ключе наш мальтийский партнер способствует оформлению документов в надлежащем виде стандартного пакета и составления правильно оформленной заявки (application form).

Апликационный процесс

Как указано выше, компания, подающая заявление на получение игорной лицензии, обязана подготовить все требуемые документы и соответствующего образца апликационые формы на этом этапе. LGA проверяет предоставленный пакет достаточно строго.

Что подразумевает внутренняя проверка LGA?

Процедура может быть условно поделена на четыре шага:

I. ПЕРВЫЙ ЭТАП. АНАЛИЗ

Первый шаг – это проведение процедуры изучения личности заявителя. LGA изучает аспекты бизнеса нашего клиента и всех лиц, причастных к организации и управлению игорным онлайн-бизнесом. Это касается личной информации акционеров и других ключевых фигур компании. Мальтийский регулятор изучает, как именно заявитель ведет игровой бизнес.

Также LGA может привлекать в процесс изучения бизнеса заявителя и другие национальные и международные регулирующие органы.

Для каждого акционера компании с 5% и более владением в компании:

1.1. Заявление — Application for Remote Gaming Licence (form LGA/51/2004-1).

В случае поновления лицензии предоставляется Renewal Application for Remote Gaming Licence (Form LGA/51/2004-1) с пошлиной за продление (renewal fee) в размере EUR 1 165 — Заявление (Декларация), в которой указываются имена всех бенефициаров, директоров, исполнительного директора компании (Chief Executive Officer — CEO), операционного директора (Chief Operational Officer — COO) и технического директора (Chief Technical Officer – CTO);

— личные данные в специальной форме — Personal Declaration Form (Form LGA/51/2004-2) для каждого бенефициара, директора, исполнительного директора компании (Chief Executive Officer — CEO), операционного директора (Chief Operational Officer — COO) и технического директора (Chief Technical Officer – CTO);
— Копия паспорта;
— Оригинал Свидетельства о рождении (Birth Certificate);
— обновленный отчет из полиции/ милиции Police Conduct Certificate для каждого бенефициара, директора, исполнительного директора компании (Chief Executive Officer — CEO), операционного директора (Chief Operational Officer — COO) и технического директора (Chief Technical Officer – CTO);
— обновлянная информативная форма о компании — Business Entity Information form (Form LGA/51/2004-3) и обновленный Service Provider Authorisation form (Form LGA/51/2004-4);
— Справка о финансовом состоянии/ Банковская рекомендация (Financial/Bank reference);
— Фото паспортного размера;
— Аудиторское заключение (Statement of Affairs).

II. АНАЛИЗ Бизнеса и БИЗНЕС ПЛАНИРОВАНИЯ

На данном этапе бизнес-план заявителя подвергается тщательнейшему финансовому анализу, проверке и аудиту.

Бизнес-план компании предоставляется на три (3) года с обновленными финансовыми отчетами за три последних финансовых года.

Обычные вопросы, на которые LGA хотела бы получить исчерпывающие ответы от заявителя и в его бизнес-плане, включают (из практики клиентов, которые уже получали лицензию):

— Обзор бизнеса & Цели (тип/ природа игровой деятельности, бизнес-процессы и бизнес-цели);
— Предлагаемая структура компании, включая человеческие ресурсы, которые планируется нанимать — Human Resources Planning;
— Природа предлагаемых игр;
— Риски владельца (оператора) казино или другого игорного онлайн-бизнеса;
— Предлагаемые технологии, которые будут использоваться;
— Обзор применяемого программного обеспечения.
— Детальный прогноз бизнеса и будущих финансовых потоков;
— Прогнозные отчеты на три (3) года: Прогнозный отчет о прибылях и убытках — Forecast Profit and Loss и баланс компании Balance Sheet;
— Прогнозный Отчет о движении денежных средств — Forecast Cash Flow на три (3) года;
— Финансовый план — Financial plan;
— План маркетинга & Продаж — Marketing & Sales Plan (в том числе и описание маркетинговых стратегий — Marketing Strategies).

III. ОПЕРАЦИОННЫЙ АНАЛИЗ И АНАЛИЗ СОБЛЮДЕНИЯ НОРМАТИВНЫХ ТРЕБОВАНИЙ

Если первый этап успешно пройден, переходим к следующему. На этом этапе заявитель должен «сдать экзамен» по всем требованиям правил и инструментов, необходимых для ведения бизнеса. Процесс включает проверку документов, игр, бизнес-процессов, которые относятся к проведению удаленных игр, правил, условий и процедуры игр, архитектуры процесса и системы контроля. Если выражаться четко, то проверка подразумевает работу с операционными аспектами ведения бизнеса клиентом и LGA анализирует документы.

Подаются документы:

  1. Статутные корпоративные документы:
    1.1. Регистрационный Сертификат, выданный на Мальте — Maltese Registration Certificate;
    1.2. Международный Сертификат торговой компании — International Trading Company Certificate – правило Управления внутренних доходов – налоговой (Inland Revenue);
    1.3. Устав & Учредительный договор — Memorandum & Articles of Association;
    1.4. Информационная форма компании — Business Entity Information form (форма LGA/51/2004-3);
    1.4.1. Названия мерчант-банка;
    1.4.2. Операционный номер (номера) счета — Operating Account Number/s;
    1.4.3. Номер счета (счетов) игроков — Players Account Number/s;
    1.4.4. Данные о фондах игроков — Bank Declaration of Players` funds.
  2. Политики компании:
    2.1. Политика компании об информационной безопасности — Information Security Policy;
    2.2. Политика об инсайдерах — Incident Response Policy;
    2.3. Политика управления пользователями — User Management Policy.
  3. Процедуры компании:
    3.1. Роль и Обязанности Отдела управления человеческими ресурсами — Human Resources Roles & Responsibilities;
    3.2. Контроль системного доступа — System Access Control;
    3.3. Финансовый учет — Financial Accounting;
    3.4. Процедуры бесперебойной деятельности & Восстановления информации после ее утери — Business Continuity & Disaster Recovery;
    3.5. Процедура резервного копирования — Backup Procedures;
    3.6. Процедуры управления изменениями — Change Management Procedures;
    3.7. Процедуры противодействия мошенничеству — Fraud Management Procedures;
    3.7.1. Процедуры «Знай Своего Клиента» — Know Your Client (KYC) Procedures;
    3.7.2. Процедуры борьбы с отмыванием денег, полученных преступным путем — Anti Money Laundering (AML) Procedures.
  4. Детальное описание:
    4.1. Архитектура приложения и модули управления игрой — Application Architecture — outlining player and game management modules;
    4.2. Системная архитектура — System Architecture – все информационное оборудование;
    4.3. Сетевая инфраструктура — Network Infrastructure – включая систему определения IP –номеров — Internal System IP, DMZ и т.д.
  5. Генератор случайных чисел — Random Number Generator.
    5.1. Местонахождение информационного оборудования/ программного обеспечения;
    5.2. Модель – Model;
    5.3. Бренд – Brand;
    5.4. Копия тестового Сертификата — Copy of Test Certificate;
    5.5. Заключение о сертификации — Conclusion of Certification Authority report.
  6. Спецификация игорной системы (Specification of the Gaming System) для получения следующей информации:
    6.1. Имя владельца программного обеспечения;
    6.2. Название компании, которая проводила тестирование программного обеспечения.

Наш партнер на Мальте поможет Вам подготовиться к проверке и убедиться, что все документы и отчеты подготовлены в соответствии с требованиями и руководствами составления LGA.

IV. СИСТЕМНЫЙ АУДИТ

После того, как LGA одобрила документы, она отправляет уведомление, что документы в порядке.

Заявителю предоставляется период длительностью 60 дней для внедрения в техническую среду. На данном этапе заявитель имеет опцию (против фиксированной рыночной цены) подать заявку на прохождение внешнего аудита независимой третьей стороной сделки – аудиторской компанией, авторизованной LGA.

LGA назначает проверяющую нашего клиента аудиторскую компанию. Она изучает среду, в которой предоставляет свои услуги компания-заявитель. Цель проверки – убедиться, что предоставленная клиентом информация соответствует действительности.

Наш партнер на Мальте позаботиться о том, чтобы документы были в порядке и правильно поданы в точно требуемый срок.

Справка: срок получения лицензии при нормальных обстоятельствах длится от двенадцати (12) до восемнадцати (18) недель.

Продление лицензии на игорный онлайн-бизнес

После истечения пятилетнего (5) срока действия лицензии на игорную деятельность, LGA может продлить ее на следующие пять лет. Приоритетным в данном случае является деятельность лицензиата в предыдущие годы пользования разрешением (не было ли каких-либо нарушений и т.д.). процесс нужно начать за 60 дней до истечения срока действия действующего документа.

Документы на продление

Обновленные документы этапов 1 и 2:

  • В случае поновления лицензии предоставляется Renewal Application for Remote Gaming Licence (Form LGA/51/2004-1) с пошлиной за продление (renewal fee) в размере EUR 1 165 — Заявление (Декларация), в которой указываются имена всех бенефициаров, директоров, исполнительного директора компании (Chief Executive Officer — CEO), операционного директора (Chief Operational Officer — COO) и технического директора (Chief Technical Officer – CTO).
  • Личные данные в специальной форме — Personal Declaration Form (Form LGA/51/2004-2) для каждого бенефициара, директора, исполнительного директора компании (Chief Executive Officer — CEO), операционного директора (Chief Operational Officer — COO) и технического директора (Chief Technical Officer – CTO).

А также любые другие документы, которые LGA посчитает необходимыми предоставить лицензиату для продления лицензии.

Отклонение/ Отказ лицензионного процесса

Если в ходе проверки аудиторской компанией или LGA будут обнаружены факты несоответствия предоставленных действительности данных или установлены факты нарушений, неправильно укомплектованного или частично заполненных документов, а также другие факты отклонения/ нарушения процедуры лицензирования, лицензия может быть не выдана.

Налогообложение 

Лицензионные платежи, предусмотренные Lotteries & Gaming Authority Мальты:

  • Плата за обработку заявления — Processing fee (невозвращаемая) относительно одного заявителя — EUR 2,330;
  • Ежегодный лицензионный платеж — Annual license fee в отношении класса лицензии – 1 класс, 2 класс и 3 класс — EUR 7,000.

Ежегодный лицензионный платеж для 4 класса не платится на первые 6 месяцев, и составляет EUR 2,300 в месяц на протяжении следующих 6 месяцев (месяцы с 7-го по 12-ый и EUR 4,600 с 13-го месяца и далее;

Ежегодный лицензионный платеж должен быть уплачен на протяжении 15 дней с момента официальной выдачи лицензии и ежегодно уплачиваться.

Налог на игорный бизнес в зависимости от класса лицензии:

  • Класс 1 (онлайн игры) — Одноразовый налог составляет EUR 7,000 в месяц.
  • Класс 1 on 4 составляет EUR 1,200 ежемесячно.
  • Класс 2 (ставки онлайн) – Сумма эквивалентна половине одной сотой (0.5%) на общую сумму принятых ставок онлайн.
  • Класс 3 составляет 5% чистой прибыли, которая определяется как чистый доход минус прямые затраты: бонусы, комиссии, платежи за обработку (так называемые платежи е-коммерции — eCommerce Fees).
  • Класс 4 – нет налога.

Для лицензий Классов 2, 3 и 4 общая минимальная сумма уплаченного налога в год не должна превышать EUR 466,000.

Для классов 3 on 4, налог будет уплачиваться пропорционально в зависимости от количества лицензиатов с лицензией Класса 4 игровой платформы.

Нужна консультация?