Если вы еще не знаете и не решили, какой вид оффшорной фирмы выбрать, и в какой налоговой гавани ее регистрировать, то вам полезно будет узнать два следующих факта:
- Прежде, чем регистрировать оффшорную компанию, фонд или траст (или комбинацию из нескольких юридических лиц) – нужно разработать детальную бизнес-схему. Речь идет о качественной разработке оптимальной для вашего конкретного случая схемы налогового планирования и оптимизации налоговых выплат с помощью одной или нескольких структур.
- Перед тем, как зарегистрировать оффшор или оншор, нужно выбрать иностранный банк, в котором вы откроете корпоративный счет.
В триаде «оффшорная бизнес-схема — выбор иностранного банка — выбор оффшорной компании»! От выбора стратегии, в том числе налоговой оптимизации зависит выбор нужного для вашего бизнеса иностранного банка. Если выбрать иностранный фининститут неправильно и столкнуться с излишней бюрократией или нерасторопностью и непрофессионализмом (а иногда и со всеми этими тремя качествами вместе вкупе с языковым барьером, разницей во времени и непригодности данного учреждения для нужд вашего бизнеса в целом), то вы можете сдаться раньше времени и отказаться от в целом великолепной идеи и стратегии – работы с иностранными международными или оффшорными банками. Для того, чтобы мое время и усилия и ваше время и деньги, потраченные на организацию иностранных коммерческих операций и приобретение оффшорной компании не пропали зря, вам необходимо изначально знать критерии выбора фин института.
Критерий №1 – расположение
Если ваш международный или онлайн бизнес связан с Европой, то и иностранный банк обычно выбирается европейский. Иногда бывает очень удобным и даже необходимым открывать счет в том учреждении, где находятся оффшорные или резидентские банковские счета ваших деловых партнеров. Наличие иностранного корпоративного счета в одном банке с вашими ведущими партнерами позволяет быстро и дешево осуществлять внутрибанковские платежи, выставлять аккредитивы или какие-либо гарантии, отпадает риск того, что ваша финансовая гарантия из другого кредитного учреждения и другой страны может быть не принята.
Вы также приобретаете доверие иностранного банка, ведь все транзакции и контракты находятся в его «поле зрения», то есть ваш бизнес ему понятен. Конечно, можно столкнуться с проблемой, что нужный вам иностранный международный институт по финансам или отдельный филиал (по только им известным внутренним причинам) не очень жалует нерезидентов, однако время, потраченное на открытие корпоративного иностранного счета в одном с вашими партнерами банке, в итоге окупится теми плюсами, которые я упомянула выше. К тому же ваши партнеры могут дать вам дополнительную рекомендацию как существующий корпоративный клиент.
Универсальных рецептов нет и в практически всех случаях нужна личная консультация. Главное, это помнить на данном этапе, что иностранный или оффшорный банковский счет вовсе не обязательно открывать в той же юрисдикции, где зарегистрирована сама компания. Напротив, удобнее выбрать европейский банк или в юго –восточной Азии – Сингапуре или Гонконге. В Невисе прекрасные компании, но только один финансовый институт, достойный внимания, что не отвечает критериям стратегий защиты активов.
Если требуется, чтобы иностранный банк был расположен в определенном часовом поясе. Например, если вы работаете на американском фондовом рынке, то все транзакции должны соответствовать совершенным им мгновенным сделкам.
Критерий №2 – финансовые инструменты и услуги
Соответствие профиля иностранного или оффшорного банка специфике предполагаемых операций по счету (торговые, инвестиционные, связанные с FOREX и т.п.). Например, банк в Швейцарии, с которым мы работаем уже более десяти лет, на Кипре, в Андорре, , в Великобритании и ряде других юрисдикций.
Для успешного выбора необходимо осознавать разницу в специализации таких институтов:
- Коммерческие иностранные и оффшорные банки специализируются на обслуживании торговых операций, то есть умеют быстро и обычно недорого проводить стандартные транзакции. Для активной бизнес деятельности вы можете с моей помощью удаленно ( не покидая родной страны и без отрыва от бизнеса и без временных и денежных расходов на перелеты, визы и гостиницы) открыть счет для активного международного бизнеса в ведущих банках следующих юрисдикций: Швейцария, Кипр, Танзания, Сингапур, Гонконг, Св. Винсент и Гренадины.
- Инвестиционные учреждения помогают клиентам вкладывать деньги в доходные инструменты на международном финансовом рынке. Такие банки не заинтересованы в таких транзакциях. Если вы намереваетесь проводить несколько транзакций в неделю, то этот вариант не ваш. В силу своей специфики инвестиционный оффшорный банк не сможет справляться с обработкой всех перечислений, а издержки на обслуживание счета начинают превышать даже те немалые тарифы, которые выставляются клиенту. И вы окажетесь неудобным и неинтересным клиентом. Поэтому, если вам требуется счет для постоянных перечислений и расчетов со своими партнерами, подойдет банк коммерческого типа.
Конечно, существуют крупные универсальные банки, в которых есть и инвестиционное, и коммерческое направление. Но за любой универсализм, как известно, приходится платить — качество оказанной услуги зачастую оказывается более низким, чем в специализированных кредитных учреждениях.
Очень часто и из соображений защиты активов, и из соображений международной диверсификации, и по причине величины тарифов и качества финансовых услуг, целесообразнее иметь дело с несколькими специализированными на коммерции или инвестициях оффшорными банками, чем с одним универсальным отделением.
Критерий №3 – размер и престижность международного банка
Большим финансовым институтам неинтересны начинающие оффшорные компании с маленькими оборотами. Крупнейшие швейцарские фин институты берут клиентов, которые держат на счету не меньше 500 тысяч долларов. Напротив, латвийские банки, маленькие швейцарские, кипрские, учреждения на Св. Винсенте и Гренадинах привлекательны для небольших компаний: минимальный инвестиционный пакет обычно составляет от пятисот до пяти тысяч долларов.
Иногда важен престиж банка. Если вы работаете с всемирно известной международной корпорацией, то и статус финансового учреждения, на который вы выставите ей счета, должен быть соответствующим. Представьте, что вы пришли на официальный прием к высокопоставленным лицам в потертых джинсах ( если вы не Марк Цукерберг, конечно). Так и здесь. Солидные компании, в которых открыты счета ваших партнеров, в некоторых случаях (по своим внутренним причинам) просто отказываются проводить платежи через определенные структуры.
В развитых странах финансовые реквизиты говорят о вас и вашей компании очень много. Если вы работаете с международным иностранным банком, который входит в десятку крупнейших в мире, это уже своего рода рекомендация.
Критерий выбора №4 – специфика банковского законодательства
Внимательно изучите законодательство о банковской тайне. Все институты при определенных обстоятельствах раскрывают информацию о клиенте, например, криминальное дело. Но в одних государствах это происходит по решению Верховного суда данного государства, в других — по запросу Интерпола, в-третьих — по требованию налоговых органов конкретной страны. Например, между Россией и странами Балтии существуют договоры о правовой помощи. По запросу прокуратуры или налоговых органов России любой балтийский банк выдаст соответствующую информацию. В Швейцарии же, неуплата налогов преступлением не считается, но если вы используете Швейцарский счет для преступной деятельности, то Швейцарские власти сами с контактируют вашу страну.
В США есть закон о тайне вкладов (Bank Secrecy Act), однако он не только не затрудняет контрольным органам доступ к финансовой информации, но скорее даже наоборот. Финансовые институты Америки обязаны предоставлять властям любые данные, которые «имеют ценность» в уголовном или налоговом контексте. Информация о «подозрительных» транзакциях должна поступать в центральный электронный архив (Financial Crimes Enforcement Network), к которому имеют прямой доступ такие учреждения, как ФБР, ЦРУ, Агентство по борьбе с наркотиками, таможенное и налоговое ведомства. Причем, клиенту даже не сообщают, кому и когда переданы сведения о его счетах.
Что касается прославленных швейцарских банков, то из-за определенных обязательств по разглашению информации, они вынуждены переводить свою vip-клиентуру в подразделения, которые находятся в Юго-Восточной Азии и пока еще остаются «бастионами» сохранения тайны вкладов.
До того, как платить кому –либо за помощь в открытии корпоративного или личного оффшорного счета всегда нужно знать список необходимых документов для подачи заявки на открытие оффшорного счета для нерезидентов. При открытии индивидуального оффшорного счета список предоставляемой вами через форму и документы информации может быть как минимум таким:
- Ваше полное имя;
- адрес постоянного проживания;
- номер телефона и факса;
- дата и место рождения;
- национальность;
- род деятельности;
- заверенные копии первых четырех страниц паспорта ( В Панаме – всех страниц паспорта!);
- заверенные копии последних квитанций, полученных при оплате за коммунальные услуги (такие, как оплата за телефон, электроэнергию), на которых ясно читается фамилия и адрес проживания;
- рекомендательное письмо от банка;
- рекомендательное письмо от специалиста (бухгалтера, юриста и т.д.), с которым клиент имел дело в течение не менее двух лет.
Найти банк с минимумом требований или с современными требованиями – это целое искусство, которое называется профессиональным оффшорным бизнес консалтингом.
Критерий выбора №5 – работа с международными клиентами
В каждой стране есть банки, которые не хотят работать с нерезидентами и очень неохотно открывают такие счета. В некоторых странах таких учреждений большинство. Наша работа – оказать поддержку по выбору своего «кошелька» для личного и корпоративного капитала, который будет соответствовать безопасности и уровню защиты активов.
Критерий выбора №6 – языковой барьер
Не во всех финансовых институтах есть русскоязычный персонал. Но, можно найти тот банк, где такой сервис предоставляется. Например, во многих отделениях Швейцарии, Австрии, Дании, Кипра, св. Винсента и Гренадин работают русскоговорящие менеджеры.
Критерий №7 – банкинг онлайн
Факс, модем, управление платежами через телефонный звонок – в прошлом, но приятно, когда все это есть, как запасной вариант. Удобным и интерактивным и безопасным онлайн банком тоже уже никого не удивишь. Также, как и электронными калькуляторами кодов платежей (диджипассами). Но где-то сервис лучше, а где-то хуже, что также влияет на выбор обслуживающего заведения.
Критерий выбора №8 – услуги и цены
Важно знать размер минимального депозита и стоимость обслуживания, информацию о процентах, есть ли инвестиционные программы и возможность получения кредитных карт. Для клиентов из стран СНГ будет полезно знать, выдает ли определенный иностранный международный или оффшорный банк анонимные карты. Если вы четко не знаете, что такое предоплаченная анонимная дебитная карта или дебитная карта без имени, то самое время обратится за информацией к следующей статье:
Что такое оффшорная анонимная дебитная карта и как ее приобрести?
Критерий №9 – способности банков проводить крупные операции и прочие «мелочи»
Когда речь идет об оборотах в сотни миллионов долларов, то надо иметь в виду, что не все банки могут качественно проводить такие операции. Например:
- Счет в США подойдет, если вы работаете на американском фондовом рынке и в некоторых ситуациях, когда бизнес ведется на территории данного государства. Однако, размещая свои средства в кредитном учреждении США, следует быть настороже. Американские банки часто подозрительно относятся к своим оффшорным клиентам. Бывало немало случаев, когда нерезидент, открыв счет, спустя некоторое время резко наращивал обороты своих коммерческих операций, чем тут же вызывал настороженность банка. А дальше события начали развиваться по известному сценарию: счета полностью замораживались, от клиента требовали представить все контракты, нотариально заверенные инвойсы, полное описание сделок, аудиторские документы, справки об уплате налогов т.д.. Подобные «трюки» — штатная ситуация для американских финансовых заведений. Это нужно иметь в виду, если у вас — активно растущий бизнес. Когда клиент работает на одних и тех же оборотах, то серьезных поводов для опасений нет.
- Счет в банках Юго-Восточной Азии потребуется в случае, если бизнес ведется на территории данного региона. Но лучше работать не с местными банками. Для финансовых институтов государств данного региона свойственна медлительность с точки зрения осуществления стандартных операций. Семь дней на перевод в Китае — вполне обычная ситуация. Это входит в «правила игры». Но есть риск, что аккредитив или гарантия института другой страны могут быть не приняты местным банком. Также, когда приходится работать с финансовыми инструментами, отличными от простейших транзакций, счет в местном кредитном учреждении может потребоваться в обязательном порядке — чтобы иметь внутрибанковские переводы.
При выборе иностранного международного или банка для открытия счета на оффшорную компанию имеет значение практически все, даже то, что на первый взгляд может показаться мелочью.
Резюме
Корпоративный оффшорный банковский счет можно открывать самостоятельно, но в этом случае есть риск, что недостаточная компетентность вас подведет. Это — во-первых.
Во-вторых, иностранные институты, особенно первоклассные, не жалуют клиентов «с улицы». И кроме того, между кредитными организациями и их контрагентами, консалтинговыми компаниями, возникают отношения, которые позволяют избежать поездки за рубеж, а иногда и личной встречи с сотрудником для открытия счета.
Подпись клиента заверяется либо компанией-агентом, либо консулом той страны, где находится банк. Это — третий аргумент в пользу специалистов.
Впрочем, решать и выбирать — только вам. Ведь именно вы несете ответственность за деятельность своего бизнеса и на операции по счету. А принять решение помогут опытные эксперты нашего портала.
Александра Эрлангер 
02 ноября 2011 
