Счет в зарубежном банке уже не воспринимается в России как элемент роскоши и престижа. После введения международных санкций против РФ аккаунты, открытые в нейтральных или дружественных странах, стали для многих россиян безальтернативным финансовым инструментом, позволяющим переводить деньги за границу.
Но многие граждане РФ «забыли» о требованиях действующего законодательства по подаче отчетности в ФНС. Расчет был на то, что прекращение автоматического обмена информацией между РФ и другими странами позволит скрыть факт владения счетом в иностранном банке. Но планы не оправдались.
Проблема в том, что в недружественных юрисдикциях, с которыми Россия прекратила автоматический обмен информацией, банковские аккаунты РФ массово закрывают либо их использование значительно затруднено. Нейтральные или дружественные юрисдикции, готовые работать с российскими клиентами, обмениваться информацией с ФНС будут в любом случае.
Типичный пример неопределенности, характерный для конца 2024 года, — ситуация в ОАЭ. Банки Эмиратов пока работают с гражданами РФ, но трудности при проведении платежей, задержки и ужесточение KYC стали нормой, а не исключением из правил. Ситуация усугубляется тем, что сотрудники ФНС недавно начали связываться с владельцами счетов и напоминать им о необходимости подачи отчетности.
Требование законное, но многим россиянам, которые рассчитывали на конфиденциальность, оно «не понравилось». По состоянию на день подготовки статьи о повышенном интересе к иностранному счету сообщали клиенты банка Wio. То, что сведения были получены в результате автоматического обмена информацией, в ФНС не подтвердили, хотя такой вариант наиболее логичный.
Тонкость ситуации в том, что Wio — банк небольшой, значительного влияния на финансовый сектор ОАЭ он не имеет. Но его родительская структура — FAB — учреждение совсем другого уровня. Это крупнейший банк Объединенных Арабских Эмиратов. И, что гораздо важнее, единственный, который пока работает с рублевыми переводами. Поэтому можно ожидать, что российские клиенты FAB скоро начнут получать напоминания из ФНС.
Чем это грозит клиентам банков ОАЭ? Если счет используется только для легальных операций, а его владелец соблюдает в полном объеме требования российского законодательства, то никаких негативных последствий не будет. «Белые» клиенты уже давно проинформировали налоговую службу о том, что у них есть счет в Эмиратах. Потому напоминание ФНС — это простая формальность, в некотором смысле — забота о гражданине России.
Но реальная ситуация во многих случаях сложнее. Банковские счета в ОАЭ граждане РФ часто используют для получения пассивного дохода (включая дивиденды по ценным бумагам), средств от продажи недвижимости (ее сдачи в аренду) либо ведения частного бизнеса.
Формально зачисление денег на счета в иностранных банках возможно только в том случае, если юрисдикция регистрации финансового учреждения участвует в автоматическом обмене информацией. Список таких государств утвержден отдельным приказом ФНС, на момент подготовки материала их насчитывается 96.
Но если удалить из списка страны, банки которых замораживают счета россиян, задерживают проведение транзакций или вдвигают повышенные требования KYC, он сильно сократится. Исключив варианты, когда финансово-кредитное учреждение отказывается работать с российским рублем, альтернатив в ОАЭ практически не останется. Нарушения, если они будут обнаружены, наказываются штрафом до 40% от суммы операции.
Любая попытка обхода действующего валютного законодательства — это серьезное правонарушение с далеко идущими последствиями. Мы призываем вас соблюдать установленные правила, даже если они кажутся вам «неудобными». Нелегальные или сомнительные схемы — рискованны, незаконны, неэффективны и ненадежны.
Чтобы создать максимально комфортные условия при проведении трансграничных финансовых операций, к выбору страны и конкретного банка нужно подойти ответственно и вдумчиво. Рассмотрите и оцените альтернативные варианты (необанки, платежные системы), особенно учитывая те факторы, которые имеют для вас критически важное значение.
Дополнительную информацию по нашим услугам, связанным с открытием иностранных счетов, вы сможете получить на индивидуальной консультации.
